泸西县民政局部门整体支出绩效自评报告

泸西县民政局部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门职能职责

1. 贯彻执行党和国家关于民政工作的法律法规、方针政策、重大决策部署；根据全县国民经济和社会发展规划，编制泸西县民政事业发展规划和措施办法；拟订部门规范性文件并组织实施；指导乡镇民政工作。

2. 承担依法对社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织进行登记管理和监察的责任；负责县级新登记成立无业务主管单位的社会组织和县一级与行政机关脱钩后的行业协会商会的党建工作。

3. 贯彻落实社会救助政策、标准，统筹社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助和生活无着流浪乞讨人员救助工作。

4. 贯彻落实行政区划、行政区域界线管理和地名管理政策、办法，负责行政区划设立、撤销、命名、变更和政府驻地的迁移审核上报工作；组织、指导行政区域界线的勘定和管理工作；负责有关地名命名、更名的审核报批工作。

5. 贯彻执行国家、省、州、县关于殡葬管理的政策、法规和规定；落实殡葬管理的有关规定，制定殡葬监管执法工作有关计划规划，督促有关单位依法做好殡葬管理相关工作；负责监督管理本县殡葬活动，受主管部门委托，负责殡葬执法检查，查处有关违反殡葬法规的行为；负责全县殡仪馆、公墓、墓地、骨灰存（安）放处（室、堂）等殡葬服务单位的管理、监督、检查；组织推进殡葬改革工作，开展文明治丧、“绿色殡葬”等宣传活动，引导群众依法约束殡葬行为，倡导文明办丧新风；加强殡葬行业干部、职工队伍建设。

6. 承担老年人福利工作，拟订老年人福利补贴制度和养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施；协调推进农村留守老年人关爱服务工作；指导养老服务机构、老年人福利机构、特困人员救助供养机构、居家养老服务中心管理工作。研究、制定我县老龄事业的发展目标及重要政策，协调和推动有关部门实施老龄事业的发展规划和做好维护老年人权益的保障工作。

7. 贯彻落实儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策、标准；健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度；负责收养登记工作；指导儿童福利、救助保护机构管理工作。

8. 贯彻落实促进慈善事业发展政策和慈善信托、慈善组织及其活动管理办法，组织和指导社会捐助工作。

9. 推进婚俗和殡葬改革，贯彻落实婚姻、殡葬、残疾人权益保护、生活无着流浪乞讨人员救助管理政策；负责婚姻登记和信息化管理工作；指导残疾人社会福利、殡葬服务、生活无着的流浪乞讨人员救助管理机构相关工作；推进殡葬改革，负责农村公益性公墓建设的审批、年检和监管工作，协调处理少数民族殡葬事务；协调乡镇之间生活无着流浪乞讨人员救助事务，指导开展家庭暴力受害人临时庇护救助工作；承担康复器具行业管理工作；承担殡葬执法职责。

10. 配合做好全县养老服务工作体系建设，参与养老政策和标准的制定，推动养老服务业发展；指导和管理养老机构规范化建设，配合做好全县养老机构的等级评定、监督管理；对社区养老、居家养老等服务进行业务指导；组织开展全县养老服务机构人员技能培训；指导公建民营机构做好特困对象的供养工作、老龄工作。

11. 负责对遭受监护侵害、暂时无人监护等未成年人实施救助，承担临时监护责任；负责定期分析评估我县农村留守儿童关爱保护和困境儿童保障工作情况，有针对性地制定工作计划和工作方案；负责为乡镇人民政府、村（居）民委员会开展的监护监督等工作提供政策指导和技术支持，为乡镇人民政府推进农村留守儿童关爱保护和困境儿童保障工作提供政策支持；负责指导开展农村留守儿童和困境儿童基本信息摸底排查、登记建档和动态更新；负责协调开通未成年人保护专线，协调推进监护评估、个案会商、服务转介、技术指导、精神关怀等线上线下服务，针对重点个案组织开展部门会商和帮扶救助；负责组织或指导开展儿童督导员、儿童主任业务培训，参与孤残儿童监护人培训，指导开展孤残儿童康复和困境儿童家庭养育技能培训工作；负责支持引进和培育儿童类社会组织、招募志愿者或发动其他社会力量参与农村留守儿童关爱保护和困境儿童保障工作，并为其开展工作提供便利；贯彻执行国家有关儿童福利法律、法规和政策，负责组织开展农村留守儿童、困境儿童、散居孤儿等未成年人保护政策宣传；负责对流浪儿童、困境儿童、农村留守儿童等未成年人依法申请、获得法律援助提供支持；负责协助司法部门打击拐卖儿童、对儿童实施家暴以及胁迫、诱骗或利用儿童乞讨等违法犯罪行为；承担孤儿养育状况评估工作，协助民政部门开展孤儿和困境儿童福利服务指导工作；根据孤、残、困儿童的身心特点和培育模式，开展特殊教育工作。

12. 完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置及人员情况

泸西县民政局是泸西县人民政府工作部门，为正科级。泸西县民政局设9个内设机构，分别是：办公室、社会救助科、区划地名科、社会事务科、养老服务和老龄办工作科、儿童福利科、社会组织登记管理科（行政审批科）、慈善事业促进科、规划财务与人事科。

泸西县民政局下设5个公益一类全额拨款事业单位，分别是：泸西县殡葬管理中心（独立核算）、泸西县救助管理站（未独立核算）、泸西县未成年人救助保护中心（未独立核算）、泸西县养老服务指导中心（未独立核算）、泸西县居民家庭经济状况核对中心（未独立核算）。

截至2025年12月31日，县民政局及其下属事业单位在职人员编制32人，其中：行政编制10人，事业编制22人。在职实有41人，其中：财政全供养41人，非财政供养0人。离退休人员34人，其中：离休0人，退休34人。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价依据

1. 《中华人民共和国预算法》。

2. 《中华人民共和国预算法实施条例》（中华人民共和国国务院令第729号）。

3. 《泸西县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（泸政发〔2020〕44号）。

4. 《泸西县人民政府关于印发泸西县进一步深化预算管理制度改革实施细则的通知》（泸政发〔2022〕40号）。

5. 《泸西县县级预算绩效管理办法通知》（泸财〔2023〕12号）。

6. 《泸西县财政局关于印发泸西县项目支出绩效评价管理办法的通知》（泸财〔2022〕19号）。

7. 《泸西县财政局关于开展2024年度财政再评价工作的通知》。

8. 其他相关资料、文件。

（二）绩效评价方法

根据绩效评价相关要求，结合本次绩效评价的具体情况，为确保绩效评价工作真实可靠，主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法，对该项目专项资金进行绩效评价，系统、科学地反映评价项目综合绩效情况。

1. 审阅资料。收集与部门预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。包括查阅专项资金申报文件、报表资料、项目管理情况、资金管理情况、自评报告等，对需要现场调查的问题做好记录。

2. 实地评价。绩效评价工作组根据分工，采用资料收集与数据填报、案卷研究、实地调研、座谈会、问卷调查等方式，组织开展实地评价。在绩效评价实施过程中，根据评价对象的具体情况，设计数据收集表格收集评价数据、资料；同时发放调查问卷调查项目的公众满意度、管理人员意见以及评价相关的信息。

3. 内控测评。通过调研，收集部门管理的相关制度并评价其内控健全性，了解部门业务管理和财务管理的流程和关键控制点，测试部门是否建立并执行相应的监控措施，有效控制项目进度、质量，监控资金使用，确保财政资金发挥绩效。初步评价部门内控的有效性，针对关键控制点、潜在风险点设计相关考核指标，识别部门管理和工作开展过程中可能存在的问题和风险点。

4. 问卷调查。通过现场调查与座谈、发放调查问卷等方式，发现问题，寻求完善相关政策的建议，着重对产出和效果情况进行调查了解，为部门整体支出提供定性与定量评价的依据。

5. 数据分析。依据部门预算申报文件，对照部门实际工作完成内容，评价部门工作的履职情况；依据相关政策文件，检查部门工作是否按照相关政策、工作计划、工作要求等执行；依据部门预决算资料和凭证，评价部门预算执行情况；同时，将部门履职情况与工作目标进行对比分析，判断部门工作目标的实现情况；将部门预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价部门工作开展的预期效果和效益的实现程度。

（三）绩效评价指标体系

1. 评价指标设置。本次绩效评价依据《泸西县县级预算绩效管理办法》《泸西县项目支出绩效评价管理办法》等文件相关要求，结合本部门实际情况从投入、过程、产出、效果四个方面制定绩效评价指标体系。本次绩效评价指标体系设置如下：

一级指标即共性指标4个，包括投入（15分）、过程（20分）、产出（35分）、效果（30分）；二级指标7个，包括目标设定、预算配置、预算执行、预算绩效管理、资产管理、部门履职、履职效益；三级指标28个，包括整体绩效目标设定、项目绩效目标设定、预算编制科学性、基本支出保障率、重点支出保障率、预算执行率、结转结余变动率、“三公”经费变动率、“三公”经费控制率、政府采购执行率、收入合规、支出合规、管理制度健全性、落实绩效主体责任、整改落实、资料信息报送和预决算公开的及时性、资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率、重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率、经济效益、社会效益、生态效益或可持续影响、行政效能、社会公众或服务对象满意度。

2. 绩效评价指标分值权重。绩效评价指标体系从决策、过程、产出、效益四个方面进行构建，确定项目本次绩效评价的一级指标权重分别为：投入15%、过程20%、产出35%、效果30%。

3. 指标解释。绩效评价指标体系以项目管理流程所包含的“投入—过程—产出—效果”环节为依据，将绩效评价指标划分为决策、过程、产出、效果四个一级指标，并按照针对性、重点性、突出性、效率性要求设置二级指标，细化三级指标，从而形成本次绩效评价指标体系。

4. 评分标准。本次评价采用百分制，评价标准是评价人员进行具体打分时依据的定量、定性标准。根据具体的绩效评价指标体系，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：90（含）-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

（四）绩效评价范围

本次绩效评价对本部门2025年度部门整体支出进行检查评价，涵盖目标设定、预算配置、预算执行、收支管理等方面。

三、绩效评价结论

经绩效评价小组对“投入、过程、产出、效果”评价指标进行量化打分，2025年度我单位整体支出绩效评价得分94.5分，评价等级为“优”。

四、绩效评价情况分析

（一）投入指标分析

从综合评价得分看，决策指标满分15分，评价得分14.5分。反映出我部门在绩效目标申报及预算配置方面完成较好。具体分析情况如下：

1. 目标设定。目标设定从“整体绩效目标设定、项目绩效目标设定”两个方面进行评价。本部门按要求制定了年度预算整体绩效目标，整体绩效目标制定依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划，符合部门年度工作任务，整体绩效目标清晰细化可衡量。绩效目标设立科学合理，经过充分调查研究、论证和科学合理测算，将部门整体绩效目标细化分解为具体量化的项目，与部门年度的计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。

2. 预算配置。预算配置从“预算编制科学性、基本支出保障、重点支出保障率”三个方面进行评价。预算编制与履职目标相匹配，编制依据充分。预算编制与履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据翔实。基本支出预算能够保障机构正常运转，人员工资、日常公用经费等基本能够完成部门职能任务。

（二）过程指标分析

从综合评价得分看，过程指标满分20分，评价得分20分。具体分析情况如下：

1. 预算执行。预算执行从预算执行率、结转结余变动率、“三公”经费变动率、“三公”经费控制率、政府采购执行率、收入合规性、支出合规性七个方面进行评价。根据本部门2025年度部门决算报表反映，本部门2025年度预算数为2655.3万元，支出决算数为9806.26万元，预算完成率为369.31%，累计结余结转资金-197.54万元，年度“三公”经费预算数26万元，实际支出数0万元；政府采购计划金额9.6万元，实际采购金额87.87万元，政府采购执行率为915.31%。收入、支出没有出现违反财经法规等问题。

2. 预算绩效管理。预算绩效管理从“管理制度健全性、落实绩效主体责任、整改落实，资料、信息报送、预决算公开的及时性”四个方面进行评价。我部门为加强预算管理、规范财务行为制定了相应的财务管理制度，认真按照财政部门要求开展部门预算绩效管理工作，从综合评价情况看，部门预算管理工作执行较好。

3. 资产管理。资产管理从“资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率”三个方面进行评价。我部门建立了资产管理制度，并设置了固定资产卡片账和明细账，固定资产未存在闲置、浪费等问题。

（三）产出情况分析

项目产出主要从“重点工作办结率、实际完成率、完成及时率、质量达标率”三个方面评价单位职责履职情况。该项满分为35分，得分35分。具体绩效评价产出情况分析如下：

1. 社会救助管理更加严格。一是落实各项政策，做好分层分类救助。二是提高救助标准，及时足额发放救助金。三是开展专项治理，推动政策有效实施。

2. 养老服务体系更加完善。一是积极推进养老服务设施体系建设。二是不断提升养老机构管理服务能力建设。三是积极主动甄别落细老年人关爱救助政策。四是加强特殊困难老年人探访关爱服务。

3. 儿童福利工作更加重视。一是坚持兜底保障，落实孤弃等困境儿童政策待遇。二是抓实关爱服务，呵护儿童健康成长。三是依法规范办理收养登记工作。四是实施“利剑护蕾”专项行动。

4. 社会事务管理更加务实。一是规范婚姻登记服务。二是做好流浪乞讨人员救助。三是残疾人福利精准落实。四是殡葬工作成效显著。

5. 社会组织管理更加规范。一是强化社会组织登记管理。二是强化社会组织监督管理。三是严格行政审批管理。

6. 慈善事业和地名管理更加用心。一是加强慈善事业管理。二是开展公益慈善领域突出问题专项整治工作。三是强化区划地名管理。

（四）效益情况分析

从综合评价得分情况看，效果指标满分30分，综合评分25分。一年来，我部门紧紧围绕单位职能职责，圆满完成各项年度工作任务，为促进泸西经济发展、社会和谐稳定提供了坚实基础，群众、干部职工满意度较高。同时，年内发现单位职工出现违法违纪被相关部门处理、处罚情况。

五、部门整体支出绩效中存在的问题及整改措施

（一）主要问题及原因分析

指标分值权重配置错误，部分指标缺乏定义，不够充分、具体，缺乏可衡量性。原因是未严格按照《泸西县财政局关于做好2025年部门预算绩效目标编审工作的通知》，结合指标重要性，合理对指标赋分。

（二）整改措施

及时调整和优化绩效指标。一是在制定绩效目标时，要充分结合单位实际情况，设定与单位实际情况相符的绩效目标。二是严格按照《泸西县财政局关于做好2025年部门预算绩效目标编审工作的通知》，结合指标重要性，合理对指标赋分。三是绩效目标要经过充分的调查研究和合理测算，充分考虑现实条件和可操作性。