泸西县2026年度政府预算公开

泸西县2026年度政府预算公开

目录

1.关于泸西县2026年一般公共预算收入预算的说明

2.关于泸西县2026年转移支付情况说明

3.关于泸西县2026年举借债务情况说明

4.关于泸西县2026年三公经费预算公开说明

5.泸西县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）报告

6.关于2026年预算公开空表说明

7.名词解释

8.泸西县政府预算公开表

1-1泸西县一般公共预算收入情况表

1-2泸西县一般公共预算支出情况表

1-3本级一般公共预算收入情况表

1-4一般公共预算支出情况表（公开到项级）

1-5县本级一般公共预算基本支出情况表（公开到款级）

1-6一般公共预算支出表（县对下转移支付项目）

1-7分地区税收返还和转移支付预算表

1-8县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

2-1泸西县政府性基金收入表

2-2泸西县政府性基金预算支出情况表

2-3县本级政府性基金预算收入情况表

2-4县本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）

2-5本级政府性基金支出表（县对下转移支付）

3-1国有资本经营预算收入表

3-2 国有资本经营预算支出表

3-3县本级国有资本经营收入预算情况表

3-4本级国有资本经营支出预算情况表（公开到项级）

3-5 国有资本经营预算转移支付表 （分地区）

3-6 国有资本经营预算转移支付表（分项目）

4-1社会保险基金收入预算表

4-2社会保险基金支出预算表

4-3县本级社会保险基金收入预算情况表

4-4县本级社会保险基金支出预算情况表

5-1 2025年地方政府债务限额及余额预算情况表

5-2 2025年地方政府一般债务余额情况表

5-3本级2025年地方政府一般债务余额情况表

5-4 2025年地方政府专项债务余额情况表

5-5本级2025年地方政府专项债务余额情况表（本级）

5-6 地方政府债券发行及还本付息情况表

5-7 2026年政府专项债务限额和余额情况表

5-8 2026年年初新增地方政府债券资金安排表

6-1重大政策和重点项目绩效目标表

6-2重点工作情况解释说明汇总表

第一部分关于泸西县2026年一般公共预算收入预算的说明

2026年，一般公共预算收入预计90 990万元，比上年快报数160 285万元减收69 295万元，下降43.2%，其中：税收收入55 100万元，非税收入35 890万元。

一、税收收入预计55 100万元，比2025年快报数51 667万元增收3 433万元，增长6.6%，分税种情况如下：

增值税预计20 500万元，企业所得税预计1 500万元，个人所得税预计360万元，资源税预计1 450万元，城市维护建设税预计1 950万元，房产税预计2 960万元，印花税预计1 250万元，城镇土地使用税预计1 650万元，土地增值税预计2 100万元，车船税预计1 700万元，耕地占用税预计800万元，契税预计1 700万元，烟叶税预计16 800万元，环境保护税预计380万元。

二、非税收入预计35 890万元，比2025年快报数108 618万元减收72 728万元，下降67%，分项目情况如下：

专项收入预计2 500万元，行政事业性收费收入预计2 000万元，罚没收入预计4 000万元，国有资源（资产）有偿使用收入预计22 990万元，捐赠收入预计2 300万元，政府住房基金收入预计100万元，其他收入预计2 000万元。

第二部分关于泸西县2026年转移支付情况说明

2026年上级财政预计下达泸西县返还性收入-1 283万元，一般性转移支付收入146 018万元，专项转移支付收入23 843万元。按照规定返还性收入和一般性转移支付收入全部优先用于“三保”支出以及社会保障、政策性匹配资金和其他重大政策等方面支出。

一般性转移支付收入146 018万元中财力性补助收入79 523万元；共同财政事权转移支付收入66 495万元。

2026年，我县无县对乡镇转移支付情况。

第三部分关于泸西县2025年举借债务情况说明

2025年，全县政府性债务余额1 075 927万元，其中：一般债务71 984万元，专项债务1 003 943万元。2025年预算安排23 846万元用于政府债务还本付息，向上级财政部门申报再融资债券资金16 500万元，用于对到期地方政府性债务进行置换。2025年12月州财政局下达泸西县2025年政府债务限额1 081 750万元，其中：一般债务72 307万元，专项债务1 009 443万元。2025年债务限额已经泸西县第十七届人大常委会第三十九次会议通过，我县政府债务余额严格控制在州财政局核定我县的地方政府债务限额内。

第四部分关于泸西县2026年三公经费预算公开说明

根据党中央、国务院关于推进政府预算公开的决策和上级党委、政府、财政部门相关工作安排，现将泸西县县本级行政事业单位及其他单位2026年使用财政拨款安排的“三公”经费预算情况公布如下：

2026年，全县“三公”经费一般公共预算安排1 730万元，与2025年年初预算2 155万元相比，减少425万元，下降19.72%。具体分项目情况是：2026年度因公出国（境）费用为0万元，与2025年度相比无变化。公务用车购置及运行维护费用预算数为1 032万元，与2025年预算数1 033万元相比减少1万元，下降0.10%， 其中：公务用车购置费预算数为134万元，与上年度相比增加67万元，增长100%，增加主要原因为县公安局4辆、县公安局交通管理大队1辆人、县纪委1辆共计6辆执法执勤用车及县机关事务局1辆公务用车，因使用年限长，性能差、维修费用较高 ，根据工作需要需更新配备公务用车所致预算数增长。 公务用车运行维护费预算数为898万元，与2025年预算数966万元相比减少68万元，下降7.04%；公务接待费用预算数为698万元，与2025年初预算1 122万元相比，减少424万元，下降37.79%，降低主要原因为：执行厉行节约要求，严格按相关规定支出公务接待费。按照中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件精神和国务院“约法三章”的要求，以及省委、州委十项规定和省政府关于做好预算公开工作的安排部署，泸西县财政局将进一步完善“三公”经费管理制度，细化部门“三公”经费预算编制，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算规模，继续确保本年度“三公”经费预算总规模与上年相比只减不增。

泸西县2026年“三公”经费预算财政拨款情况汇总表

单位：万元

“三公”经费相关情况说明

一、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二、“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。

三、使用县本级财政拨款安排“三公”经费的部门均纳入统计的单位范围，本级各部门“三公”经费，由各部门在云南省财政厅统一网站及泸西县门户网站上公开，如需了解具体情况，可与部门直接联系。

第五部分 泸西县2025年地方财政预算执行情况及2026年

地方财政预算（草案）的报告（书面）

县十七届人大五次会议材料（五）

泸西县2025年地方财政预算执行情况

及2026年地方财政预算（草案）的报告（书面）

（2026年2月13日在泸西县第十七届人民代表大会第五次会议

第一次全体会议上）

泸西县人民政府

各位代表：

受县人民政府委托，现将泸西县2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告提请县第十七届人民代表大会第五次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行及平衡情况

全县完成公共财政预算总收入204 137万元，完成年初预算数的145%，同比增收53 851万元，增长35.8%。其中：上划中央收入完成34 172万元，完成年初预算数的107.5%，同比减收1 017万元，下降2.9%；上划省级收入完成6 494万元，完成年初预算数的107.1%，同比减收7 006万元，下降51.9%；上划州级收入完成3 186万元，完成年初预算数的101.8%，同比减收636万元，下降16.6%。一般公共预算收入完成160 285万元，完成年初预算数的160.6%，比上年决算数97 775万元增收62 510万元，增长63.9%。一般公共预算支出完成418 196万元，完成年初预算数的87.8%，比上年决算数295 070万元增支123 126万元，增长41.7%。民生支出221 294万元，同比减支31 992万元，下降12.6%，占一般公共预算支出的52.9%。

一般公共预算收支平衡情况：收入总计460 156万元，其中：一般公共预算收入160 285万元，返还性收入-19万元，一般性转移支付收入145 935万元，专项转移支付收入23 843万元，调入资金89 499万元，动用预算稳定调节基金1 382万元，上年结转收入32 860万元，再融资一般债券转贷收入5 700万元，区域间转移性收入671万元；支出总计460 156万元，其中：一般公共预算支出完成418 196万元，地方政府一般债务还本支出5 997万元，上解支出7 986万元，调出资金20 822万元，结转下年支出6 301万元，安排预算稳定调节基金854万元，收支相抵预算平衡。

（二）政府性基金预算执行及平衡情况

政府性基金收入完成140 119万元，完成年初预算数的109.8%，比上年决算数88 199万元增收51 920万元，增长58.9%。政府性基金支出完成126 182万元，完成年初预算数的102.2%，比上年决算数210 555万元减少84 373万元，下降40.1%。

政府性基金收支平衡情况：收入合计266 786万元，其中：政府性基金收入140 119万元，政府性基金上级补助收入2 226万元，新增专项债券转贷收入49 600万元，再融资专项债券转贷收入26 400万元，调入资金20 822万元，上年结余收入27 619万元；支出合计266 786万元，其中：政府性基金预算支出126 182万元，地方政府专项债务还本支出28 000万元，调出资金89 499万元，上解支出4 845万元，结转下年支出18 260万元，收支相抵预算平衡。

（三）国有资本经营预算执行及平衡情况

国有资本经营预算收入合计13万元，其中：国有资本经营预算收入0万元；上级补助收入13万元；支出合计13万元，其中：国有资本经营预算支出13万元。收支相抵预算平衡。

（四）社会保险基金预算执行及平衡情况

2025年，根据社保基金统筹管理要求，泸西县社保基金中的企业职工养老保险、工伤保险和失业保险由省级统筹管理，城乡居民基本养老保险、职工医疗保险和城乡居民基本医疗保险由州级统筹管理，机关事业单位养老保险为县级统筹管理。

社会保险基金总收入206 355万元，比上年决算数196 174万元增收10 181万元，增长5.19%；总支出198 492万元，比上年决算数188 619万元增支9 873万元，增长5.23%，收支相抵，本年结余7 863万元，累计结余57 203万元。其中：县级统筹管理机关事业单位养老保险收入23 536万元，比上年决算数24 977万元减收1 441万元，下降5.77%；支出28 330万元，比上年决算数28 481万元减少151万元，下降0.53%，本年结余-4 794万元，累计结余2 850万元。

（五）盘活财政存量资金情况

2025年全县盘活财政存量资金2 290万元，加2024年盘活存量资金余额4 310万元，2025年盘活存量资金共计6 600万元。2025年当年统筹使用4 021万元，剩余2 579万元计划在2026年度统筹用于亟需的支出领域。

（六）政府性债务管理情况

全县政府性债务余额1 075 927万元（一般债务71 984万元，专项债务1 003 943万元），2025年到期债务本息为45 821万元，其中：本金18 397万元（其中：政府债券18 379万元，政府外债18万元），利息手续费27 424万元。预算安排23 846元用于政府债务还本付息，向上级财政部门申报再融资债券资金16 500万元，用于对到期地方政府性债务进行置换，欠缴州级2025年度利息手续费5 475万元。2025年12月州财政局下达泸西县2025年政府债务限额1 081 750万元，其中：一般债务72 307万元，专项债务1 009 443万元。我县政府债务余额严格控制在州财政局核定我县的地方政府债务限额内。

以上数据均为2025年度决算快报数，待我县与州级财政年终结算事项确定后，上级财政部门批复我县2025年财政决算数并印发文件后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告变化情况。

二、2025年主要财政工作

2025年是“十四五”收官之年，泸西财政始终坚持深入学习贯彻习近平总书记关于财政工作的重要论述和考察云南重要讲话精神，认真落实县委、县政府工作要求，深化财税体制改革，全力防范化解风险，用好用足更加积极的财政政策，全县财政运行总体平稳，健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政建设取得积极成效，全县经济稳进提质，人民生活水平持续改善，为全县经济发展提供了有力支撑。

（一）抓实收入组织工作。2025年全县各级、各部门严格按照年初预算测算数字抓好收入组织工作，税务、自然资源等执收执罚部门严格按照既定目标任务组织收入，确保了全年收入任务圆满完成。一是不折不扣持续落实减税降费的政策，积极落实中央各项减税降费政策，深入了解低税负行业、企业税负较低的真正原因，依法征管，堵塞征管漏洞，防止税收流失；二是积极培植新税源，做大县域实体经济，弥补全县经济总量小、收入质量差的不利局面。今年我县一般公共预算收入和政府性基金收入均实现大幅度增长。一般公共预算收入完成160 285万元，完成年初预算数99 777万元的160.6%，同比增收62 510万元，增长63.9%；其中税收收入完成51 667万元，完成年初预算数46 830万元的110.3%，同比减收8 372万元，下降13.9%，占一般公共预算收入的32%；非税收入完成108 618万元，完成年初预算数52 947万元的205.1%，同比增收70 882万元，增长187.8%，占一般公共预算收入的68%。政府性基金收入完成140 119万元，完成年初预算数127 588万元的109.8%，同比增收51 920万元，增长58.9%。其中国有土地使用权出让收入138 437万元，完成年初预算的150.1%，同比增收52 217万元，增长60.6%。

（二）抓好“三保”保障工作。2025年我县依然按照“三保”高风险县管理，落实“过紧日子”精神并大力压缩一般性支出，严格按照《云南省“三保”保障清单》安排预算，兜底保障好“三保”支出，按照保基本民生、保工资、保运转顺序，将“三保”支出预算置于预算安排和库款保障的第一顺位，在“三保”支出需求足额保障前不得安排其他支出。2025年“三保”支出完成184 382万元，其中：保基本民生支出27 367万元、保工资支出153 604万元、保运转支出3 411万元。

（三）坚决守住债务风险底线。2025年末全县政府性债务余额1 075 927万元，年内化解40 346万元，其中：本金18 397万元，利息及手续费21 949万元。2025年初YXZW余额280 539万元，稳妥化解化解24 960万元，2025年末YXZW余额255 579万元。牢牢守住不发生系统性风险的底线，为泸西保持经济平稳运行和社会和谐稳定开创良好的信用环境。加强与省、州级有关部门沟通汇报，争取一揽子增量政策资金。2025年共争取债券资金65 200万元，其中：用于置换存量YXZW的地方政府专项债券12 000万元，用于补充政府性基金财力的地方政府专项债券9 700万元，用于解决政府拖欠企业账款的地方政府专项债券25 900万元，用于清偿货物、服务类拖欠账款一般债务债券3 600万元，用于土地储备的地方政府债券14 000万元。通过争取债券资金，有效缓解了泸西县到期债务还本压力。

（四）化解暂付款情况。自2022年末新增土地垫付成本暂付款52 823万元后，2023年至2025年期间未出现新增暂付款。2025年初暂付款余额40 095万元，近三年累计化解21 222万元（其中2023年化解7 180万元，2024年化解5 548万元，2025年化解8 494万元），2025年末暂付款余额31 601万元。

（五）全面完成政府采购业务工作。2025年，全县政府工作稳步推进，全年政府采购共抽取项目数量175个，抽取专家742人次，专家参评435人次，采购公告183个，采购结果公告191个，采购文件公开185个，采购合同公开897个；全县政府采购项目应公开486个，已公开486个，意向公开率100%，计划支付合同数1 925个，合同支付履约率45.19%。完成采购项目1 549个，政府采购预算金额为51 086.69万元，实际采购金额为50 621.12万元，实现节约资金465.57万元，节约率0.9%。全年共完成3件行政裁决案件和4件行政处罚案件办理工作。全面开展“四类”和“十六类”违法违规专项整治工作。其中：“四类”共检查52个项目，发现并整改问题26个；“十六类”共检查15个项目，发现并整改问题0个。对2家违规代理机构进行约谈，切实规范了政府采购市场秩序。全年组织全县各预算单位143人参加由政府采购系统、政采云平台、832平台专家进行授课的培训，为不断促进全县政府采购工作更加规范、专业、高效的开展打下坚实的基础。

（六）财政管理提质增效。2025年1月8日，印发了《泸西县预算绩效目标编制指引》，指引从指标类型、指标标准、编制依据、指标来源、指标值设置等方面提出详细编制方法和要求，供全县各预算单位学习参考，提升全县绩效目标编制水平。2月10日，印发《泸西县部门整体支出绩效指标编制说明》，按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，在编制年度预算时同步设定整体支出绩效目标。县财政局资金管理科室按照“谁分配资金，谁审核目标”的原则，依据国家相关政策、财政支出方向和重点、部门职能及事业发展规划等，结合部门（单位）职能的相关性、实现的可行性、指标设置的科学性、所需资金的合理性等对65个所属预算单位开展绩效目标审核，发现问题399个，提出建议356条，涉及资金总额253 498万元，其中：“良”47个，占72.31%；“中”16个，占24.62%；“差”2个，占3.07%。抽选纳入预算的15个项目审核，涉及资金总额6 629万元，审核发现问题69个，提出建议60条，其中：“良”12个，占80%；“中”3个，占20%；“差”0个。各预算单位已经在系统内对存在问题进行整改。

“十四五”期间，将事前评估、目标审核、运行监控、绩效评价等结果纳入县委中心目标考核，并将结果和预算安排挂钩，将公用经费按比例划分，其中20%用于绩效全过程考核结果应用，累计扣减绩效公用经费69万元，促进了各预算单位绩效管理工作。重点项目运行监控方面，县财政局组织对2025年农村公益事业财政奖补项目进行重点项目监控，项目涉及中枢镇、金马镇、向阳乡、旧城镇、三塘乡、午街铺镇6个乡镇，其中：中枢镇实施2个项目、三塘乡实施2个项目，其余乡镇各实施1个项目，共计8个项目，项目涉及中央和省级农村综合改革转移支付（农村公益事业财政奖补）资金731万元。

三、2026年财政预算（草案）

（一）编制原则

1. 依法依规。各部门要切实增强主体责任意识和法治意识，严格按照中华人民共和国预算法等法律法规要求编制预算，严格执行人大批复的法定预算，非经规范程序不得调整部门预算，严肃财经纪律，硬化预算约束，进一步提高预算编制的科学性和预算执行的规范性。

2. 目标导向。各部门在编制预算时，要围绕全县重点目标任务要求，强化政策集成和资金协同，加强年度预算与全县发展规划、中期财政规划等有效衔接，提高项目预算编制的科学性、针对性和有效性，持续提升财政资金配置使用效益。

3. 量力而行。各部门应把“过紧日子”作为长期坚持的方针，切实贯彻落实“有保有压”的相关要求，持续调整优化支出结构，根据事业发展实际需要安排预算，做到积极稳妥、量入为出，将有限的财政资金用在发展紧要处、民生急需上。

4. 全面绩效。各部门应牢固树立绩效意识，在预算管理各环节同步开展预算绩效管理，促进预算和绩效管理一体化，共同推进成本预算绩效管理改革，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。

（二）一般公共预算（草案）

1. 收支情况。结合我县经济发展水平及各项支出需要，2026年一般公共预算收入预算数90 990万元，同比下降43.2%，剔除上年度一次性非税收入后实际增长1.2%；其中：税收收入55 100万元，占一般公共预算收入预算数的60.6%；非税收入35 890万元，占一般公共预算收入预算数的39.4%。一般公共预算支出预算数427 297万元，同比增长2.2%；“三保”支出预算202 490万元，其中：保基本民生44 042万元，保工资155 293万元，保运转支出3 155万元。一般公共预算本级支出326 914万元，本级“三保”支出预算168 724万元，其中：保基本民生10 276万元，保工资155 293万元，保运转支出3 155万元。

2. 一般公共预算收支平衡情况。

收入合计461 737万元，其中：一般公共预算收入90 990万元，返还性收入-1 283万元，一般性转移支付补助收入146 018万元，专项转移支付收入23 843万元，调入资金40 600万元，上年结余收入854万元，上年结转收入6 301万元，地方政府一般债务转贷收入6 200万元，区域间转移性收入148 214万元；支出合计461 737万元，其中：一般公共预算支出427 297万元，上解支出7 500万元，地方政府一般债务还本支出6 940万元，调出资金20 000万元。收支相抵预算平衡。

3. 2026年亟需支出领域预拨指标情况。预算年度开始后，各部门、单位有亟需支出的项目需要在人民代表大会批准前安排支出，按照《中华人民共和国预算法》第五十四条规定，现将本次人民代表大会批准前截至2月6日的预拨指标情况向大会报告如下：

一般公共预算预拨指标情况：保工资支出25 282万元，保单位基本运转支出206万元，保基本民生支出1 251万元，编制外长聘人员支出701万元，其他财政补助人员支出16万元，消防大队消防经费1万元，消防大队合同制专职消防员经费102万元，看守所在押人员保障经费56万元，一般债券付息支出30万元，社会事务管理支出21 737万元（主要是国有企业注册资本金18 553万元和2025年机关事业单位基本养老保险中央财政补助经费2 166万元），基础设施建设50万元，产业发展扶持47万元，固定资产购置12万元。

政府性基金预算预拨指标情况：泸西县城街灯亮化电费及“雪亮工程”电费专项资金26万元，污水处理服务费专项资金30万元。

（三）政府性基金预算（草案）

1. 政府性基金预算本级收入82 741万元。

（1）土地出让价款收入80 000万元。

（2）城市基础设施配套费收入1 500万元。

（3）污水处理服务费收入600万元。

（4）专项债务对应项目专项收入641万元。

2. 政府性基金预算本级支出56 441万元。

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出13 487万元。

（2）城市基础设施配套费安排的支出1 500万元。

（3）污水处理费安排的支出600万元。

（4）地方政府专项债务付息支出40 530万元。

（5）地方政府专项债务发行费用支出324万元。

3. 地方政府专项债务还本支出3 500万元。

4. 土地出让收入上解支出2 800万元。

5. 调出资金40 000万元。

6. 政府性基金预算收支平衡情况。

收入合计156 501万元，其中：政府性基金预算收入82 741万元，上级补助收入4 000万元，地方政府专项债务转贷收入31 500万元，调入资金20 000万元，上年结转收入18 260万元；支出合计156 501万元，其中：政府性基金支出78 701万元（其中本级支出56 441万元），调出资金40 000万元，专项债务还本支出35 000万元，上解支出2 800万元，收支相抵预算平衡。

（四）国有资本经营预算（草案）

国有资本经营预算企业利润收入600万元，上级补助收入13万元；安排用于本级支出13万元，调入一般公共预算600万元，收支平衡。

（五）社会保险基金预算（草案）

2026年，根据社保基金统筹管理要求，泸西县社保基金中的企业职工养老保险、工伤保险和失业保险由省级统筹管理，职工医疗保险、城乡居民医疗保险、城乡居民基本养老保险由州级统筹管理，机关事业单位养老保险为县级统筹管理。

1. 社会保险基金收入预算。

社会保险基金预算收入210 465万元。分项目情况是：

（1）企业职工基本养老保险基金41 945万元。

（2）城乡居民基本养老保险基金24 071万元。

（3）机关事业单位基本养老保险基金26 541万元。

（4）职工基本医疗保险基金31 775万元。

（5）城乡居民基本医疗基金80 124万元。

（6）工伤保险基金2 533万元。

（7）失业保险基金3 476万元。

2. 社会保险基金预算支出安排情况。

社会保险基金预算支出208 122万元。分项目情况是：

（1）企业职工基本养老保险基金41 946万元。

（2）城乡居民基本养老保险基金17 651万元。

（3）机关事业单位基本养老保险基金31 395万元。

（4）职工基本医疗基金31 775万元。

（5）城乡居民基本医疗基金79 346万元。

（6）工伤保险基金2 533万元。

（7）失业保险基金3 476万元。

3. 社会保险基金预算平衡情况。

社会保险基金收入210 465万元，支出208 122万元，当年结余2 343万元，年末滚存结余64 585万元。其中：县级统筹管理机关事业单位基本养老保险基金预算收入26 541万元，支出 31 395万元，本年结余-4 854万元，累计结余10 823万元（预算编制时测算2025年累计结余为15 677万元，实际快报数2025年累计结余为2 850万元）。

（六）地方政府性债务预算（草案）

2026年初全县政府性债务余额1 075 927万元（一般债务71 984万元，专项债务1 003 943万元）。州财政局下达泸西县2025年政府债务限额1 081 750万元，其中：一般债务72 307万元，专项债务1 009 443万元。2026年初YXZW余额255 579万元，年内到期26 751万元，预计年末YXZW余额228 828万元。全县到期政府债券还本付息及手续费预算数84 898万元（含2025年度欠缴5 475万元），其中：本金41 920万元，利息及手续费42 537万元，发行费及登记托管手续费441万元。按债务类型划分，一般债务本金6 920万元，利息及手续费2 006万元，发行费及登记托管手续费117万元；专项债券本金35 000万元，利息及手续费40 531万元，发行费及登记托管手续费324万元。偿还来源本级财力预算安排47 198万元（其中：本金4 220万元，利息及手续费42 537万元，发行费及登记托管手续费441万元），申报再融资债券资金37 700万元。

四、2026年财政工作重点

2026年是“十五五”开局之年，财政工作重点抓好7个方面的工作：一是围绕建设产业强县，健全落实产业强县财税政策，加强财政、税务、金融协同，支持构建符合泸西实际的现代化产业体系，壮大实体经济根基；二是推动释放消费潜能，积极扩大有效投资，充分激发各类经营主体活力，助力拓展内需增长空间；三是围绕提高创新能力，支持深入实施科教兴县、人才强县、创新驱动发展战略，一体推进教育科技人才发展，夯实高质量发展基础；四是围绕促进协调发展，突出“产、城、人、融”，支持城市和乡村互补互促、共同繁荣，推进新型城镇化和乡村全面振兴；五是围绕增进民生福祉，落实好就业优先战略，提高医疗卫生服务保障水平，织密扎牢社会民生保障网，促进文化事业和文化产业发展，支持建设更高水平的平安泸西；六是围绕守牢安全底线，兜牢兜实基层“三保”，防范化解债务风险，全面加强财会监督，稳妥化解财政领域风险；七是围绕提升治理效能，深入推进财政管理改革，重点抓好深化零基预算改革、加强财政资源统筹、增强财政可持续性、完善国有资产管理体系、强化预算绩效管理、深化财税体制改革、严格落实“过紧日子”要求、加力数字财政建设、推进财政法治建设等工作。

2026年财政工作要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，凝心聚力、攻坚克难，推动“十五五”开好局、起好步，为谱写好中国式现代化泸西篇章作出新的更大贡献。

第六部分关于2025年预算公开空表说明

1-6一般公共预算支出表（县对下转移支付项目），泸西县县对下无专项转移支付制度，无专项转移支付资金。

1-7分地区税收返还和转移支付预算表，泸西县县对下无转移支付制度，无税收返还和转移支付资金。

2-5本级政府性基金支出表（县对下转移支付），泸西县对下无专项转移支付制度，无专项转移支付资金。

3-5 国有资本经营预算转移支付表（分地区），泸西县对下无专项转移支付制度，无专项转移支付资金。

3-6国有资本经营预算转移支付表（分项目），泸西县对下无专项转移支付制度，无专项转移支付资金。

5-8 2025年年初新增地方政府债券资金安排表，泸西县无新增地方政府债券资金安排情况。

第七部分财政名词解释

1. 一般公共预算。指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2. 政府性基金预算。指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3. 社会保险基金预算。指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

4. 国有资本经营预算。指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

5. 转移支付。指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

6. 地方政府债券。指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。

7. “三保”支出。指保基本民生、保工资、保运转三项支出。

8. 财政预算绩效管理。指以一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

第八部分泸西县政府预算公开表

详见附件