预决算与三公经费

索引号

000014348/2022-00910
发布机构

泸西县殡葬管理中心
文号
发布日期

2022-02-26
时效性

有效

泸西县殡葬管理中心2022年预算公开

监督索引号53252700231400100000

　　泸西县殡葬管理中心2022年预算公开目录

　　第一部分泸西县殡葬管理中心2022年单位预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、财政专户管理资金支出情况

　　六、对下专项转移支付情况

　　七、政府采购预算情况

　　八、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　九、重点项目预算绩效目标情况

　　十、其他公开信息

　　第二部分泸西县殡葬管理中心2022年单位预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、单位收入预算表

　　三、单位支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、单位政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、对下转移支付预算表

　　十五、对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　十七、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　十八、单位整体支出绩效目标表

　　十九、单位上年结余结转支出预算表

　　泸西县殡葬管理中心2022年单位预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　贯彻执行国家、省、州、县关于殡葬管理的政策、法规和规定；落实殡葬管理的有关规定，制定殡葬监管执法工作有关计划规划，督促有关单位依法做好殡葬管理相关工作；负责监督管理本县殡葬活动，受主管单位委托，负责殡葬执法检查，查处有关违反殡葬法规的行为；负责全县殡仪馆、公墓、墓地、骨灰存（安）放处（室、堂）等殡葬服务单位的管理、监督、检查；组织推进殡葬改革工作，开展文明治丧、“绿色殡葬”等宣传活动，引导群众依法约束殡葬行为，倡导文明办丧新风；加强殡葬行业干部、职工队伍建设。

　　（二）机构设置情况

　　我单位共设置1个内设机构，包括：泸西县殡葬管理中心。

　　（三）重点工作概述

　　推进殡葬基础设施布局完善，年内新增午街铺镇糯衣、三塘乡李子箐、白水镇回民公墓。协同中枢镇、白水镇、城投公司做好绿色铝省级重点项目区坟墓迁移安置1011穴。投资30余万元设置九溪山公墓墓区内树葬、草坪葬区域。争取财政资金455.311752万元专项用于九溪山公墓BT项目建设资金本利债务化解，现已全部结清。牵头城投、中枢镇、永宁乡协商一致，将九溪山公墓规划纳入永宁乡集镇总体规划编制，为下步规划开发奠定坚实基础。投资244.8万元完成九溪山殡仪馆4台火化机尾气达标改造，投资33.9万元实施殡仪馆变压器增容及线路安全改造。发放殡葬惠民补助1196人120.6万元。2021年1至10月，全县死亡2223人，其中：67人系回族按其习俗土葬，2123人全部按政策执行火葬，火化区火化率保持在100%。

　　二、预算单位基本情况

　　我单位编制2022年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2021年12月统计，单位基本情况如下：

　　在职人员编制17人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制17人。在职实有18人，其中：财政全额保障18人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员 0人，其中：离休 0人，退休 0人。

　　车辆编制3辆，实有车辆9辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2022年单位财务总收入 675.63万元，其中：一般公共预算675.63万元，比上年相比增加396.6万元，增加142.14%，增加的主要原因是惠民殡葬项目资金439万元；政府性基金预算财政拨款0万元，比上年对比无增减；国有资本经营预算财政拨款0万元，比上年对比无增减；事业收入0万元，比上年对比无增减；事业单位经营收入0万元，比上年对比无增减；其他收入0万元，比上年对比无增减。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2022年单位财政拨款收入 675.63万元，其中:本年收入675.63万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款675.63万元，比上年相比增加396.6万元，增加142.14%，增加的主要原因是惠民殡葬项目资金439万元；政府性基金预算财政拨款0万元，比上年相比无增减；国有资本经营收益财政拨款0万元，比上年相比无增减。

　　四、预算单位支出情况

　　2022年单位预算总支出 675.63万元。财政拨款安排支出 675.63万元，其中：基本支出236.63万元，比上年对比减少42.4万元，主要原因是泸西县殡葬管理中心2021年调出1人，减少人员开支；项目支出439万元，比上年对比增加439万元，主要原因是财政补助惠民殡葬。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于以下几方面：

　　1. 2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出22.69万元，比上年减少0.99万元，减少4.18%，主要用于单位职工基本养老保险缴费，比上年相比减少的主要原因是在职人员比上年减少1人。

　　2. 2081004 社会保障和就业支出-社会福利-殡葬616.10万元，218.37万元（人员经费177.1万元，项目支出439万元），比上年增加397.73万元，增加182.14%，主要用于泸西县殡葬管理中心人员工资福利支出及公用经费支出；项目支出主要用于惠民殡葬补助。

　　3. 2101102 卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗15.17万元，比上年减少0.67万元，减少4.23%，主要用于单位基本医疗缴费支出，比上年减少的主要原因是在职人员比上年减少1人。

　　4. 2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助5.67万元，比上年增加1.23万元，增加27.7%，主要用于机关事业单位公务员医疗补助支出，比上年相比增加的主要原因是人员工资变动，缴费基数变化。

　　5. 2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金16.00万元，比上年减少0.7万元，减少4.19%，主要用于职工住房公积金支出，比上年减少的主要原因是在职人员比上年减少1人。

　　五、财政专户管理资金支出情况

　　无此项内容

　　六、对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无此项内容

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无此项内容

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无此项内容

　　七、政府采购预算情况

　　无

　　八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　泸西县殡葬管理中心2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.7万元，较上年减少0.1万元，下降1.14%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　泸西县殡葬管理中心2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　泸西县殡葬管理中心2022年公务接待费预算为0.7万元，较上年减少0.1万元，下降12.5%，预计接待16批次，接待400人次，下降的主要原因是严格执行国家厉行节约制度。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　泸西县殡葬管理中心2022年公务用车购置及运行维护费为8万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费8万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为9辆。

　　九、重点项目预算绩效目标情况

　　1.泸西县殡葬改革火化补助专项资金

　　单位名称、项目名称项目年度绩效目标一级指标二级指标三级指标指标性质指标值度量单位指标属性指标内容

　　1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

　　泸西县殡葬管理中心

　　泸西县殡葬改革火化补助专项资金贯彻《泸西县全面推进殡葬改革实施方案》（泸办发〔2019〕123 号）、《泸西县人民政府关于在泸西县行政区域范围内全面推进殡葬改革工作的通告》（泸府通告〔2020〕8号）文件精神，落实惠民殡葬补助。产出指标数量指标惠民殡葬补助人数 >= 3000 人定量指标反映获补助人员、企业的数量情况，也适用补贴、资助等形式的补助。

　　产出指标数量指标殡葬改革、移风易俗政策宣传次数 >= 8 次定量指标反映补助政策的宣传力度情况。即通过门户网站、报刊、通信、电视、户外广告等对补助政策进行宣传的次数。

　　产出指标质量指标获补对象准确率 = 100 % 定量指标反映获补助对象认定的准确性情况。

　　获补对象准确率=抽检符合标准的补助对象数/抽检实际补助对象数*100%

　　产出指标质量指标兑现准确率 = 100 % 定量指标反映补助准确发放的情况。

　　补助兑现准确率=补助兑付额/应付额*100%

　　产出指标质量指标补助社会化发放率 = 100 % 定量指标反映补助资金社会化发放的比例情况。

　　补助社会化发放率=采用社会化发放的补助资金数/发放补助资金总额*100%

　　产出指标质量指标获补覆盖率 = 100 % 定量指标获补覆盖率=实际获得补助人数（企业数）/申请符合标准人数（企业数）*100%

　　产出指标时效指标发放及时率 >= 98 % 定量指标反映发放单位及时发放补助资金的情况。

　　发放及时率=在时限内发放资金/应发放资金*100%

　　产出指标成本指标惠民殡葬补助标准 >= 1000 元定量指标反映年度惠民殡葬补助标准达标情况

　　效益指标社会效益指标政策知晓率 >= 99 % 定量指标反映补助政策的宣传效果情况。

　　政策知晓率=调查中补助政策知晓人数/调查总人数*100%

　　效益指标社会效益指标提升社会环境 = 有效提升年定性指标落实补助政策，营造充满人文关怀的社会环境。

　　效益指标生态效益指标节约土地，植被恢复 = 成效明显年定性指标反映殡葬改革对生态的影响

　　满意度指标服务对象满意度指标受益对象满意度 >= 95 % 定量指标反映获补助受益对象的满意程度。

　　十、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2. 行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

　　3. 事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

　　4. 上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　5. 附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　6. 经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　7. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

　　8. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　9. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

　　10. 公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

　　11. 全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

　　12. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

　　13. 国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　泸西县殡葬管理中心2022年机关运行经费安排9.11万元，与上年对比增加0.62万元，增加7.3%，增加的原因是根据2021年度机关运行经费测算2022年度机关运行经费。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2021年12月31日，泸西县殡葬管理中心资产总额523.49万元，其中，流动资产128.57万元，固定资产366.12万元，无形资产5.96万元，其他资产（公共基础设施）22.84万元。与上年相比，本年资产总额减少84.79万元，其中固定资产减少79.85万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

　　泸西县殡葬管理中心

　　监督索引号53252700231400100111

附件【公开版报表（泸西县殡葬管理中心）20220217021743718.xlsx】