预决算与三公经费

索引号

000014348/2022-01513
发布机构

中国共产主义青年团泸西县委员会
文号
发布日期

2022-06-20
时效性

有效

中国共产主义青年团泸西县委员会2021年项目部门绩效评价报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　1.项目背景、主要内容；

　　中国共产主义青年团泸西县委2021年项目有4个，分别是：大学生志愿服务西部计划工作专项资金、大学生西部计划志愿者保险缴费经费项目、贷免扶补、企业担保贷款工作补助经费项目、大学生志愿服务西部计划志愿者培训经费，均为泸西县财政局关于下达2021年部门预算批复的通知（泸财〔2021〕16号）（章）项目。中国共产主义青年团泸西县委员会通过做好志愿者招募、配岗、培训、补录、岗位调整、日常管理等工作，为青年创业人员积极搭建就业平台，引导志愿者及青年创业人员增强自主择业意识，提高就业创业能力，促进我县广大青年就业创业，推动社会经济发展。

　　2.实施情况：

　　项目1：大学生志愿服务西部计划工作专项资金项目，该项目主要是用于保障全县大学生西部计划志愿者生活补助，项目资金由省、州、县三级配套，资金不拨到共产主义青年团泸西县委员会帐户由财政统发，以每人每年3万元生活补助为标准，发放方式以单位职工工资发放方式一样，扣除每月养老保险个人部分后，财政统一发放到个人工资卡上。

　　项目2：大学生西部计划志愿者保险缴费经费项目，该项目主要是用于保障全县大学生西部计划志愿者年度养老保险单位部分、工伤保险缴费，每名志愿者养老保险、工伤保险缴费跟单位职工一样，按月由财政拨款缴纳。

　　项目3：贷免扶补、企业担保贷款工作补助经费项目，该项目主要是用于开展贷免扶补、企业担保贷款工作，为更多的创业青年提供资金支持，促进我县广大青年就业创业，推动社会经济发展。

　　项目4：大学生志愿服务西部计划志愿者培训经费项目，该项目主要是加强对我县大学生志愿服务西部计划志愿者的各类培训工作，提高我县志愿者的服务水平和服务能力。

　　3.资金投入和使用情况。

　　（1）资金投入

　　项目1：大学生志愿服务西部计划工作专项资金，该项目由省、州、县三级配套，省、州配套资金拨到县财政由县财政统一按每月实际在岗志愿者应发金额发放生活补助。

　　项目2：大学生西部计划志愿者保险缴费经费，该项目年初预算数为23万元，全年财政拨款23.28万元，自筹资金0元。

　　项目3：贷免扶补、企业担保贷款工作补助经费，该项目年初预算数为4.42万元，全年财政拨款7.27万元，自筹资金0元。

　　项目4：大学生志愿服务西部计划志愿者培训经费，该项目年初预算数为0.24万元，全年财政拨款0.24万元，自筹资金0元。

　　（2）使用情况

　　4个项目预算总投资32万元，县财政按时把资金下拨到单位。全年支付项目资金27.43万元，其中：大学生西部计划志愿者保险缴费经费项目支付23.28万元；贷免扶补、企业担保贷款工作补助经费项目支付3.99万元元；大学生志愿服务西部计划志愿者培训经费项目支付0.16万元。

　　（二）目绩效目标。

　　项目1：大学生志愿服务西部计划工作专项资金项

　　1.项目绩效总目标。通过做好志愿者招募、配岗、培训、补录、岗位调整、日常管理等工作，积极搭建就业平台，推动和落实好服务期满志愿者在公务员招考、事业单位招聘、工龄计算、自主创业、户口档案迁移等方面的政策措施，引导志愿者增强自主择业意识，提高就业创业能力，有效促进自主择业。鼓励和支持期满志愿者扎根当地、深化优秀人才跟踪培养，进一步凸显西部计划实践育人的功能，搭建助力志愿者在实践中坚定理想信念、锤炼意志品格、提高综合素质的平台。

　　2.项目绩效阶段性目标。通过做好志愿者招募、配岗、培训、补录、岗位调整、日常管理等工作，引导志愿者增强自主择业意识，提高就业创业能力，有效促进自主择业。鼓励和支持期满志愿者扎根当地、深化优秀人才跟踪培养，进一步凸显西部计划实践育人的功能，搭建助力志愿者在实践中坚定理想信念、锤炼意志品格、提高综合素质的平台。

　　项目2：大学生西部计划志愿者保险缴费经费

　　1.项目绩效总目标。通过做好志愿者招募、配岗、培训、补录、岗位调整、日常管理等工作，引导志愿者增强自主择业意识，提高就业创业能力，有效促进自主择业。鼓励和支持期满志愿者扎根当地、深化优秀人才跟踪培养，进一步凸显西部计划实践育人的功能，搭建助力志愿者在实践中坚定理想信念、锤炼意志品格、提高综合素质的平台。

　　2.项目绩效阶段性目标。全年按时完成全县在岗志愿者工伤保险和养老保险费缴纳工作，2021年工伤保险以每名志愿者每月6元缴纳，养老保险分为单位部分和个人部分，单位部分每人每月452.40元、个人部分每人每月301.6元，缴费时间以单位职工保险缴费同时缴纳。

　　项目3：贷免扶补、企业担保贷款工作补助经费

　　1.项目绩效总目标。为更多的创业青年提供资金支持，促进我县广大青年就业创业，推动社会经济发展。

　　2.项目绩效阶段性目标。全年共发放“贷免扶补”、创业担保贷款120户，为更多的创业青年提供资金支持，有效促进我县广大青年就业创业，推动社会经济发展。

　　项目4：大学生志愿服务西部计划志愿者培训经费

　　1.项目绩效总目标。加强对我县大学生志愿服务西部计划志愿者的各类培训工作，提高我县志愿者的服务水平和服务能力。

　　2.项目绩效阶段性目标。全年开展培训会2场，加强对我县大学生志愿服务西部计划志愿者的各类培训工作，提高我县志愿者的服务水平和服务能力。

　　（三）项目组织管理情况。

　　1.共产主义青年团泸西县委员会成立绩效评价监督小组，组长由书记王颖婷担任，副组长由分管财务的副书记窦琳媛担任，成员由财务人员和办公室抽调部份人员组成。绩效评价监督小组负责对每个项目实施进行监督，对已完成的项目进行内部评价。确保每个项目能顺利、高效的完成。

　　2.我单位建立有《共青团泸西县委内部控制制度》、《共青团泸西县委财务管理制度》等制度，《共青团泸西县委内部控制制度》包含了项目管理和合同管理制度等，我单位严格按照单位管理制度进行项目的管理，并成立了领导小组定期或不定期对项目进行跟踪检查、监督，对项目进度及时跟进，确保项目能顺利实施。

　　3.由项目实施单位负责人负总责，负责项目投资资金使用的审核把关，财务人员具体负责资金的管理和划拨，严格按要求进行资金的管理使用，坚持“项目跟着规划走、资金跟着项目走、监管跟着资金走”的原则，严格按照合同、付款计划、项目完成进度、合法票据等把握资金投向，按照“集中投放，专款专用，项目到活动，效益到人”的原则，严格执行财政扶贫资金使用要求，管好用好资金，专账核算，专人管理，封闭运行。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　目的：通过开展部门整体、项目支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

　　对象、范围：中国共产主义青年团泸西县委员会项目支出绩效。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　详见：附件1：部门整体支出和项目支出绩效评价相关表格

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备

　　中国共产主义青年团泸西县委员会按照财政部门内部控制工作的要求，组织成立了由单位分管领导副书记任组长，职工为成员的内部控制工作领导小组，对单位项目支出开展了绩效自评工作，针对在评价过程中出现问题及时进行整改完善。

　　2.组织实施

　　绩效评价工作具体由分管领导副书记窦琳媛同志具体抓落实，单位财务人员收集相关资料，领导小组组织人员检查财务会计记录，督促按时保质保量的完成绩效评价工作。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论。

　　根据填报的资料情况，对照绩效评价评分标准，中国共产主义青年团泸西县委员会项目的各项指标进行评价并打分，最终中国共产主义青年团泸西县委员会部门项目绩效评价综合得分为98分，评价等级为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　中国共产主义青年团泸西县委员会部门整体绩效目标嵌入部门预算，单位编制了《部门整体支出绩效目标》，与部门履职、年度工作任务相符。部门项目绩效目标嵌入部门预算，加强项目库和绩效目标的编制、审核管理，项目资金经项目挂接才划拨。2021年部门项目数4个，项目支出金额274289.77元。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　（二）项目过程情况分析。

　　全年共完成大学生志愿服务西部计划工作专项资金生活补助按月发放，大学生西部计划志愿者保险缴费经费保险按月缴费，贷免扶补、企业担保贷款工作补助经费按相关文件要求开展工作，大学生志愿服务西部计划志愿者培训经费按本年实际工作开展。4个项目都按时保质保量完成。

　　（三）项目产出情况分析。

　　1.大学生志愿服务西部计划工作专项资金项目，按时按月发放生活补助，发放率达100%。

　　2.大学生西部计划志愿者保险缴费经费项目，全年按时完成全县在岗志愿者工伤保险和养老保险费缴纳工作，2021年工伤保险以每名志愿者每月6元缴纳，养老保险分为单位部分和个人部分，单位部分每人每月452.40元、个人部分每人每月301.6元，缴费时间以单位职工保险缴费同时缴纳。

　　3.贷免扶补、企业担保贷款工作补助经费项目，全年共发放“贷免扶补”、创业担保贷款120户，为更多的创业青年提供资金支持，有效促进我县广大青年就业创业，推动社会经济发展。

　　4.大学生志愿服务西部计划志愿者培训经费项目，全年开展培训会2场，加强对我县大学生志愿服务西部计划志愿者的各类培训工作，提高我县志愿者的服务水平和服务能力。

　　（四）项目效益情况分析。

　　受惠培训学员、受益人口数>=500、30000，间接产生文化经济效益>=95，间接生态效益>=90。

　　五、主要经验及做法

　　（一）高度重视绩效管理工作。成立绩效评价工作机构，有计划有步骤地实施绩效评价。

　　（二）加强预算执行管理。一是定期汇总存量资金使用情况，项目资金使用进度，通报预算执行进度，并对做好预算管理工作提出具体要求。二是单位各业务科室联动工作，从业务管理的角度，制定项目管理办法规范管理实施意见，明确支出责任、项目管理程序、标准等。

　　（三）加强督促跟踪问效。单位领导和业务人员不定期对项目、资金管理情况进行跟踪检查，督促项目单位按时、按质、按量完成项目建设。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）财务工作事项有待精炼，繁杂就做不好。

　　（二）财务工作者的业务能力有待进一步加强，多是兼职人员。

　　七、有关建议

　　（一）精炼财务事项，规范财经纪律。

　　（二）加强财务人员业务培训，提升业务能力。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件1：中国共产主义青年团泸西县委员会2021年度项目绩效目标表

　　2：中国共产主义青年团泸西县委员会2021年度项目部门绩效评价评分表

　　3：中国共产主义青年团泸西县委员会2021年度项目资金使用情况表

　　4：中国共产主义青年团泸西县委员会2021年度项目实施情况表

　　中国共产主义青年团泸西县委员会

　　2022年3月24日

附件【（团县委）附件1：2021年部门整体支出和项目支出绩效评价相关表格.xlsx】