预决算与三公经费

索引号

000014348/2022-01539
发布机构

县财政局
文号
发布日期

2022-06-23
时效性

有效

泸西县财政局2021年度部门整体支出绩效单位自评报告

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1. 部门职能职责

　　（1）贯彻落实财税发展战略、规划、政策，组织实施财税改革工作；分析预测综合经济形势，负责研究宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；为全县人才工作提供财政政策保障。

　　（2）拟订财政、财务、会计管理部门规范性文件；负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　（3）承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理州对县的转移支付，拟订地方财政转移支付制度。

　　（4）拟订政府非税收入管理制度；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。

　　（5）组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责拟订政府采购制度并监督管理。

　　（6）负责拟订行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，拟订需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（7）负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关措施、办法；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　（8）会同有关部门管理县级财政社会保障、就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　（9）负责拟订泸西县地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表泸西县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

　　（10）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　（11）负责拟订财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布年度预算绩效报告。

　　（12）监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　（13）负责拟订财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；拟订财政信息化建设规划并组织实施。

　　（14）落实“两个一以贯之”的要求，推进党的领导和公司治理深度融合，推动国资国企改革发展和党的建设质量提升，以高质量党建引领保障企业高质量发展。夯实基层党建基础，抓好国有企业领导人员队伍建设，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，推进全县中国特色现代国有企业制度建设，完善公司治理结构；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免、考核并根据其以营业绩进行奖惩。

　　（15）根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，监督企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，按照国家、省、州、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

　　（16）负责所监管企业国有资产基础管理，拟订有关制度、措施并组织实施；负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州、县安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。负责所监管企业工资分配管理工作，拟订所监管企业负责人收入分配方案并组织实施，完善经营者激励和约束机制。

　　（17）负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与拟订国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

　　（18）贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、县关于发展金融业的部署要求；组织拟订全县地方金融业发展战略和规划；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

　　（19）负责根据县人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调县级相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

　　（20）负责县人民政府与中央驻县金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持在县内金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核工作。

　　（21）负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

　　（22）负责在中央监管部门统一规则下建立健全地方金融监管制度和标准；依据县人民政府授权配合做好县属金融机构的管理工作；协助指导全县地方金融机构加强人才队伍建设。

　　（23）贯彻执行国家风险基金管理工作方针、政策和法律、法规，提出加强对全县风险基金管理的意见和建议。

　　（24）完成县委和县政府交办的其他任务。

　　2. 机构设置及人员情况

　　泸西县财政局是泸西县人民政府工作部门，为正科级，加挂泸西县国有资产监督管理局、泸西县人民政府金融办公室牌子。泸西县财政局设24个内设机构，分别是：办公室、综合与研究科（县清理规范津贴补贴办公室）、财政监督科、税政科、预算科、财源建设科、债务管理科（县政府性债务管理领导小组办公室）、绩效管理科、非税收入管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、政府采购管理科、会计科、人事教育科、扶贫科、金融科、对外合作科、行政事业资产管理科、国有企业资产管理科。

　　泸西县财政局下设泸西县国库支付中心、泸西县财政信息管理中心、泸西县PPP项目管理中心、泸西县风险基金管理中心4个公益一类全额拨款事业单位（未独立核算）。

　　截止2021年12月底统计，在职人员情况如下：在职人员编制77人，其中：行政编制30人，事业编制47人。在职实有80人，其中：财政全供养80人，非财政供养0人。离退休人员23人，其中：离休0人，退休23人。

　　3. 年度工作计划及重点工作任务情况

　　（1）强化预算管理，加快支出进度，提高财政资金支出效率。执行国家财政体制和管理制度，拟订地方财政体制、预算管理制度；汇总编制全县一般公共预算、政府性基金预算，统筹负责社会保险基金预算、国有资本经营预算和决算草案报送工作；编制县本级预算调整草案；负责县级部门基本支出预算管。

　　（2）严格落实政策，加大投入力度，推进重点民生工程建设。组织预算执行、资金调度；组织实施县本级政府非税收入国库集中收缴；负责县本级财政性资金的拨付，承担农业、水利、扶贫、移民、林业等方面的项目支出预算管理工作，突出重点，加大民生项目投入力度。

　　（3）实施绩效管理，推进财政改革，提升财政精细管理水平。拟定级部门项目支出预算评审相关制度和办法；组织实施县本级部门项目支出预算评审工作；拟定预算绩效管理的有关制度和办法；审定县级各预算部门（单位）预算支出的绩效考评目标。

　　（二）当年部门履职总体目标、工作任务

　　1.总体目标

　　（1）狠抓经济发展，筑牢财源基础。一是以大抓产业持续培植财源；二是以大抓工业作财源培植的主导；三是以大抓项目增加近期财税收入；四是以大抓招商不断壮大县域经济体量；五是以大抓电商厚积财源。

　　（2）强化财税征收措施，确保收入稳定增长，税收是财政收入的主要来源，组织财税征收始终是财税工作的核心。

　　（3）优化支出结构，优先保障工资正常发放。一是严格遵循“过紧日子”要求，加大财政资金统筹，优化支出结构；二是加大存量资金盘活力度，对结余资金和连续两年未用完的结转资金；三是加强对行政事业单位国有资产管理，引入市场机制，盘活行政事业单位经营性国有资产、城市公共资源利用效率。

　　（4）积极争取上级资金，弥补建设资金缺口。加强项目库建设，积极争取债券专项资金，以弥补建设资金缺口，推进项目实施进度。

　　（5）切实增强风险意识，防范债务风险。积极争取新增政府债券资金，严格债券资金使用范围。切实加大政府债券置换存量债务工作力度，努力缓解政府存量债务偿还压力。

　　（6）持续深化财政改革，不断提高财政管理水平；一是建立健全以绩效为导向的财政管理机制，做到绩效预算全覆盖，二是进一步加强财政专户管理，完善国库集中支付运行机制，三是完善财政一体化管理信息系统，拓展和构建财政监督、政府采购、债务管理、非税收入管理等基础信息系统功能，全面提高财政管理信息化水平。

　　2.工作任务

　　（1）承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受泸西县人民政府委托，向泸西县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及执行情况，向泸西县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理上级财政对泸西县的转移支付，完善财政转移支付资金管理使用办法。负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。负责拟订全县政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；管理财政票据；负责政府性基金管理。负责制定行政事业单位、国有企业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。负责制订地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　（2）负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价，组织开展县级财政绩效评价工作。

　　（三）当年部门整体支出绩效目标

　　2021年，红河州财政局整体支出绩效目标，在各级领导和工作人员的共同努力下，除因疫情影响，无法举办财务培训绩效指标1个未完成，6个绩效指标部分完成外，其他绩效指标都全部完成。

　　（四）部门预算绩效管理开展情况

　　为确保部门工作目标与整体战略目标的一致性，在单位内形成以绩效为导向的财政资金管理机制，建立统一、规范的绩效管理体系并全面正确实施，红河州财政局积极开展了2021年度绩效管理工作。开展情况如下：

　　1. 根据预算法、《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）等相关文件要求，对2021年部门整体支出和项目支出绩效目标进行了优化，确保绩效目标设置更加科学、合理。

　　2. 开展事前绩效评估工作，在第三方机构人员的指导下，由部门领导、相关业务科室负责人组成专家评估小组，形成评估成果。

　　3. 开展绩效运行监控工作，明确绩效运行监控的目标，把绩效管理的目标分解落实到绩效监控中，提高个体绩效水平来改进部门和组织的绩效水平。

　　（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

　　1. 预算批复情况

　　2021年县财政局部门预算收入1788.23万元，其中：基本支出1623.23万元，项目支出165万元。

　　2. 整体收支情况

　　2021年收入1579.69万元，支出1584.43万元，上年结转结余4.75万元。

　　3. 预算执行情况

　　2021年全年收入1579.69万元，全年支出1584.43万元，执行率100%。其中：基本支出全年收入1467.77万元，支出1472.51万元，执行率100%；项目支出全年收入111.92万元，支出111.92万元，执行率100%。

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）绩效目标完成情况

　　2021年，泸西县财政局整体支出设定66个绩效指标，截至2021年12月31日，完成绩效指标59个，占总指标数的89.4%，部分完成绩效指标6个，占总指标数的9.1%，未完成绩效指标1个，占总指标数的1.5%。详见“泸西县财政局2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表”。主要工作完成情况如下：

　　1. 千方百计组织收入，努力完成财政收入任务。2021年，全县完成一般公共预算收入114 009万元，完成年初预算数的104.9%，比上年决算数105 520万元增收8 489万元，增长8.04%，超收收入5 323万元。一般公共预算支出完成291 063万元，完成年初预算数的97.12%，比上年决算数290 962万元增支101万元，增长0.03%。民生支出222 506万元，同比减支17 997万元，下降0.07%，占一般公共预算支出的76.45%。

　　2. 狠抓“六保”任务全面落实。一是兜底保障“三保”支出。2021年，我县因财力原因被省财政厅认定为“三保”中风险县，对我县采取了在“三保”支出未落实前，除应急支出外，不得安排其他事项等三条措施。为此，我县严格按照上级财政部门要求全力保障“三保”支出，全年“三保”支出完成188 711万元，其中：保基本民生完成49 119万元，保工资完成134 650万元，保运转完成4 942万元。二是支持居民就业保持良好态势。下达各类就业补助资金454万元，支持拓宽高校毕业生、农民工、退役军人和困难群众等重点群体就业渠道。三是支持市场主体加速恢复发展。认真执行国家减税降费政策，全年减免税费22 500万元，其中县级收入10 099万元；下达各类贴息补助资金2 074万元，有效减轻市场主体负担，支持中小微企业融资纾困。四是持续保障疫情防控需要。建立应急保障机制，开通资金支付“绿色通道”，县本级投入疫情防控资金571万元，用于疫苗、物资购置、医疗场所改建、民兵边境防控等。

　　3. 积极推进财政规范化管理。一是规范预算编制。实施零基预算，按照“先有项目、再有预算、后有指标”的管理模式，做到所有支出实行项目库管理，厘清了项目设立目的、推进计划，压减支出水分。科学合理制定中期财政规划，制定出台项目库滚动管理、项目预算评审等系列制度，提高预算编制精细度。二是加强绩效管理。持续推进事前绩效评估、绩效跟踪、绩效评价的全过程管理体系建设，把按人头计提的公用经费分为基础公用经费和绩效公用经费两部分，基础公用经费在批复各单位部门预算后按财力情况分批下达，绩效公用经费与绩效考核结果挂钩并于次年下达。三是严格资金监控。建立健全直达资金监控、动态系统监控等系统，严格防范支付风险，制定“三保”应急预案，细化库款保障顺序，提高调度管理前瞻性。

　　4. 大力防范和化解金融风险。一是联合多部门开展了泸西县2021年涉非涉稳风险专项排查宣传活动及金融放贷领域专项排查宣传活动，对全县小贷公司、典当行及投资咨询公司等相关企业开展了全面摸排，加大全县非法集资风险的监测预警力度，从源头防治金融行业乱象。二是成立泸西县政府债务管理领导小组，建立上下联动工作机制，严控债务增量，积极化解债务存量。泸西县严格实行地方政府债务限额管理和预算管理，截至2021年12月底，全县政府性债务余额243 214万元，未突破2021年限额27.75亿元。2021年度到期债务本息为42 199万元，其中：本金36 180万元，利息及手续费6 019万元。2021年预算安排6 199万元用于政府债务还本付息，向上级财政部门申报再融资债券资金36 000万元，用于对到期地方政府性债务进行置换。全年偿还政府债券本息42 199万元，其中：申请再融资债券偿还36 000万元，预算资金偿还6 199万元。偿还或有债务14 525万元。监测平台债务余额345 146万元，化解26 674万元。争取专项债券资金15 000万元，用于平海子水库扩建工程建设。

　　5. 持续强化国资国企管理。一是落实国有资产管理报告制度。全面摸清国有资产家底，形成资产管理报告并提请县人大常委会审议。二是按照“国家统一所有、政府分级监管、企业占有和使用”的管理机制，制定实施了《泸西县企业及企业化管理事业单位国有资产处置审批制度》等规章制度，为全县国有企业资产管理提供了强有力的制度保障。三是按照“政企分开、政资分开、政事分开、政社分开”和“简政放权、放管结合”的要求，实现了从管企业向管资本转型，城投集团履行县属国有企业出资人职能，依法全权管理县属国有企业，重大事项报县国有资产监督管理局同意备案后执行，通过资本运作带动产业发展，撬动更多的社会资本投资新兴产业领域，多途径扩大国有资本的影响力和增值能力，进一步提升实体企业的经营活力和效益。目前，城投集团及下辖子公司达到25家，首次参与了泸西九溪山经营性公墓PPP项目，全资控股成立了泸西九溪山九极园管理有限公司；持股成立红开投资管理（泸西）有限公司；城投集团出资3 820万元，占股49%；出资220万元与云南广电网络集团红河分公司、神思科技（云南）有限公司、红河州创新科技孵化器有限公司合作成立了“泸西一部手机播云南有限公司”；首次与曲商行、中国银行、省担保公司、红河发展集团等金融机构和企业进行了业务洽谈和往来，为今后的项目推动、资产盘活、投融资等工作奠定了基础。四是建立国有企业风险预警机制，加强对负债率指标的动态监测，持续做好负债规模管控。截至2021年12月底，城投集团资产负债率控制在57.88 %以内，且保持稳中有降。根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》要求，完善国有资本经营预算制度，强化国有资本收益收缴，2020年上缴利润50万元，2021年国有资本收益上缴财政132万元。

　　（二）绩效目标未完成原因分析

　　1. 因疫情影响未进行财务培训。

　　2. 部分项目未完工资金支付率低，因落实“三保”、隐性债务还本付息等重点支出，导致全县部分项目政库款保障不足，资金支付率低。

　　3. 创业担保贷款扶持创业户数及争取发债项目数由于审批手续相较以前年度加大审批力度，致使部分绩效目标只达到部分完成。

　　三、绩效自评结论

　　泸西县财政局2021年较好地完成了履职任务，服务对象的满意度较高，取得了良好的履职效益。根据自评情况，对“投入、过程、产出、效果”评价指标进行了量化打分，我局2021年部门整体绩效自评得分91分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表：

　　绩效自评得分情况表

一级指标	指标分值	自评得分
投入	15	15
过程	20	19
产出	35	33
效果	30	24
合计	100	91

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　2021年收入1579.69万元，财政拨款收入1579.64万元，所占比例99.997%，其它收入0.04万元，所占比例0.003%。2021年支出1584.43万元，基本支出1472.51万元，主要用于人员及公用经费支出；项目支出111.92万元，主要用于第三方绩效评价等专项业务支出。

　　（二）过程情况分析

　　为使绩效评价工作顺利开展，由泸西县财政局办公室牵头成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

　　1. 前期准备。评价工作组收集整理项目相关资料，研究制定项目评价指标体系及工作方案。

　　2. 组织实施。组织填报资金使用情况表、评分表和撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组。

　　3. 综合评价。整理、分析相关科室报送的绩效评价工作资料，结合现场检查情况，进行综合评价，形成评价结论，撰写评价报告。

　　4. 完成自评价。2021绩效目标66个指标，完成59个，完成率89.39%。

　　（三）产出情况分析

　　项目产出按照数量、质量、时效、成本等四个方面，根据项目各自情况，设置符合项目特点的三级产出指标，用于指导和跟踪项目工作开展。主要工作完成情况如下：

　　1. 全县预算收支执行情况。2021年，全县完成一般公共预算收入114 009万元，完成年初预算数的104.9%，比上年决算数105 520万元增收8 489万元，增长8.04%，超收收入5 323万元。一般公共预算支出完成291 063万元，完成年初预算数的97.12%，比上年决算数290 962万元增支101万元，增长0.03%。

　　2. 政府偿债资金情况。截至2021年12月底，全县政府性债务余额243 214万元，全年偿还政府债券本息42 199万元，其中：申请再融资债券偿还36 000万元，预算资金偿还6 199万元。偿还或有债务14 525万元。监测平台债务余额345 146万元，化解26 674万元。争取专项债券资金15 000万元，用于平海子水库扩建工程建设。

　　3. 监督检查情况。2021年10月9日印发《泸西县财政局关于开展2021年度财政监督检查工作的通知》，并于2021年10月14日至10月22日对抽查到的午街铺镇政府、午街卫生院、永宁乡政府、永宁中学、永宁卫生院、金马镇政府、金马中学、金马卫生院、泸西县退役军人事务局、泸西县民政局、泸西县人力资源和社会保障局、教育体育局（局机关、泸西一中、建设小学、白水中心学校、中枢镇初级中学、三河中学、向阳中学）、文化和旅游局（局机关、图书馆）、科协、泸西县搬迁办、泸西县交通局、泸西县地方公路管理段、泸西县粮油购销有限责任公司、泸西县卫生健康局等26家预算单位进行了全面细致的检查。

　　4. 绩效评价情况。2021年对县级一级预算65个所涉项目数124个，涉及金额13288.21万元，上级专项转移支付49个，涉及资金7270.89万元，全部实施绩效目标运行监控。县级开展重点绩效评价项目12个涉及资金20038.83万元；整体支出3个，涉及资金12243.52万元。重点绩效评价涵盖了“四本预算”。评价财政资金32282.35万元，评价结果“6优9良”。

　　5. 防范化解金融风险。2021年由泸西县财政局牵头，联合县市管局、县公安局、县人行、县银监局，涉对我县3家小贷公司、1家典当行及1家投资咨询公司等相关企业开展非涉稳风险专项排查宣传活动及金融放贷领域专项排查宣传活动。

　　（四）效果情况分析

　　项目效果情况包括质量效益、经济效益、社会效益、可持续影响及满意度等四个方面，设置符合各项目实际情况和特点的三级效益指标，用于指导和跟踪项目工作开展，全部完成，完成率达100%。主要工作完成情况如下：

　　1. 坚持生财有道、聚财有方，强化财源涵养意识、加大向上争取力度，做大做优财政蛋糕，财源建设显现成效。向上争取资金30 491万元，2021年全县盘活财政存量资金4 540万元，原用途安排使用868万元，政府统筹使用3 672万元。

　　2. 财政支出结构持续优化。大力调整财政支出结构，加大财政资金投放聚焦度，严格压缩一般性支出，大力保障民生资金支出，提高资金配置效率。全年“三保”支出完成188 711万元，其中：保基本民生完成49 119万元，保工资完成134 650万元，保运转完成4 942万元。

　　3. 全力做好经济金融领域安全风险防范化解，加强政府债务管理，确保不发生系统性风险。对我县3家小贷公司、1家典当行及1家投资咨询公司等相关企业开展涉非涉稳风险专项排查宣传活动及金融放贷领域专项排查宣传活动。截至2021年12月底，全县政府性债务余额243 214万元，未突破2021年风险限额27.75亿元。

　　4. 2021年经过跟踪监控共收回5个单位9个项目滞留资金1406.99万元，收回以前年度18个项目结余资金98.27万元，收回资金共计1505.26万元，并重新安排到其他更需要的项目。通报部门整体支出和重点项目支出绩效评价结果，反馈存在问题合计55个。

　　5. 深化国库集中支付改革。加快推进公务卡结算改革；加强银行账户管理，通过银行账户管理有效监控财政资金运行情况；加强财政预算执行动态监控体系建设；推进预算单位差旅电子凭证“公务之家”平台网上报销改革。实现公务人员出差网上申请、审批、报销，机票、火车票、汽车票、住宿宾馆等网络预订，公务卡快捷支付、国库集中支付系统自动还款，会计档案电子化存储的全流程电子化管理。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）主要问及原因分析

　　1. 绩效意识不强，认识和重视程度都不够，对绩效管理工作缺乏系统认识，不利于切实提高绩效管理水平。

　　2. 绩效自评目标不够规范。在绩效目标指标设定上普遍存在着与部门整体目标的关联度不够。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　针对自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，提高预算资金的使用效率。

　　六、主要经验及做法

　　（一）健全组织机构，加强资金监督管理。为加强专项资金的管理使用，提高资金的使用效率，充分发挥财政资金的导向和激励作用，确保年内各项目标任务实现，我局专门成立绩效评价工作领导小组，对项目绩效目标完成情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理以及所取得的效益等情况进行监督评价，增强资金使用效益。

　　（二）强化预算管理，确保预算有效执行。强化对预算支出的管理，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算规定的支出用途使用资金，不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。

　　（三）抓好绩效目标编制。我局在编制部门及项目预算时，同时编制了相应的绩效目标，使绩效目标管理覆盖率达100%。

　　七、其他需说明的情况

　　无。

　　附件1. 泸西县财政局2021年度部门整体支出绩效单位自评表

　　 2. 泸西县财政局2021年度部门整体支出绩效目标完成情况表

附件【泸西县财政局整体支出和项目支出绩效评价相关表格.xlsx】