泸西县工商业联合会2021年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。泸西县工商业联合会2021年度有1个项目，是贷免扶补工作补助经费项目，泸西县财政局关于下达2021年部门预算批复的通知（泸财预算〔2021〕427号）。下达资金9.1万元，实际到位资金7.83万元，实际支出7.83万元，预算执行率100%。

　　（二）项目绩效目标。为更多的创业人员提供资金支持，促进我县小微企业、个体工商户等就业创业，推动社会经济发展。2021年共发放“贷免扶补”300户，发放资金5760万元，带动1122人就业创业。

　　（三）项目组织管理情况。

　　1.泸西县工商业联合会成立绩效评价监督小组，组长由党组书记担任，成员由财务人员和办公室抽调部份人员组成。绩效评价监督小组负责对每个项目实施进行监督，对已完成的项目进行内部评价。确保每个项目能顺利、高效的完成。

　　2.我单位建立有《泸西县工商业联合会内部控制制度》、《泸西县工商业联合会财务管理制度》等制度，《泸西县工商业联合会内部控制制度》包含了项目管理和合同管理制度等，我单位严格按照单位管理制度进行项目的管理，并成立了领导小组定期或不定期对项目进行跟踪检查、监督，对项目进度及时跟进，确保项目能顺利实施。

　　3.由项目实施单位负责人负总责，负责项目投资资金使用的审核把关，财务人员具体负责资金的管理和划拨，严格按要求进行资金的管理使用，坚持“项目跟着规划走、资金跟着项目走、监管跟着资金走”的原则，严格按照合同、付款计划、项目完成进度、合法票据等把握资金投向，按照“集中投放，专款专用，项目到活动，效益到人”的原则，严格执行财政扶贫资金使用要求，管好用好资金，专账核算，专人管理，封闭运行。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　更好的了解2021年度整体支出情况、年度工作任务及项目完成情况、年度履职情况，以及所取得的效果。通过评价，在部门预算配置、预算执行等方面总结经验，找准存在的问题，为进一步加强和规范部门资金支出，提升预算配置的科学合理性，优化财政支出结构提供决策参考和依据，为下一步部门整体支出绩效评价的逐步推开经验性积累奠定基础。

　　（二）绩效评价依据

　　1. 绩效评价原则和依据

　　（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率型和有效性，严格执行规定的程序。

　　（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

　　（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。

　　（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2. 评价指标与评分标准

　　（1）“四本预算”绩效评价全覆盖。对2021年度支出进度达50%以上的项目支出开展单位绩效自评，确保涉及 “四本预算”及其他财政性资金项目的支出绩效单位自评全覆盖。

　　（2）切实履行部门主体责任。各部门（单位）是本部门财政性资金绩效管理的责任主体，负责组织部门本级及其下属单位（二级单位）开展单位自评工作，汇总自评结果，加强自评结果审核和结果应用。

　　（3）确保评价真实客观。单位自评应做到实事求是，内容完整、权重合理、数据真实准确、结果客观，严禁刻意提高评价结果、弄虚作假。应按产出和效果的逻辑模型，设定产出、效益、满意度等一级指标三个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值。总分一般设置为100分，等级一般划分为四档 90（含）100分为优、80（含）90分为良、60（含）80分为中、60分以下为差。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　1.前期准备

　　泸西县工商业联合会按照财政部门内部控制工作的要求，组织成立了由单位分管领导党组书记任组长，职工为成员的内部控制工作领导小组，对单位项目支出开展了绩效自评工作，针对在评价过程中出现问题及时进行整改完善。

　　2.组织实施

　　绩效评价工作具体由分管领导党组书记具体抓落实，单位财务人员收集相关资料，领导小组组织人员检查财务会计记录，督促按时保质保量的完成绩效评价工作。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　根据填报的资料情况，对照绩效评价评分标准，泸西县工商业联合会贷免扶补项目的各项指标进行评价并打分，最终泸西县工商业联合会贷免扶补项目绩效评价综合得分为100分，评价等级为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　泸西县工商业联合会部门整体绩效目标嵌入部门预算，单位编制了《部门整体支出绩效目标》，与部门履职、年度工作任务相符。部门项目绩效目标嵌入部门预算，加强项目库和绩效目标的编制、审核管理，项目资金经项目挂接才划拨。2021年部门项目数1个，项目支出金额7.82万元。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　泸西县工商业联合会2021年项目贷免扶补工作补助经费1个项目，为泸西县财政局关于下达2021年部门预算批复的通知（泸财〔2021〕16号）（章）项目。泸西县工商业联合会通过为创业人员积极搭建就业平台，引导创业人员增强自主创业意识，提高就业创业能力，带动就业创业，推动社会经济发展。

　　（二）项目过程情况分析

　　贷免扶补工作补助经费按相关文件要求开展工作，该项目按时保质保量完成。

　　（三）项目产出情况分析

　　贷免扶补工作补助经费项目，全年共发放“贷免扶补”300户，为更多的创业人员提供资金支持，有效促进我县就业创业，推动社会经济发展。

　　（四）项目效益情况分析

　　带动创业人数>=900，带动就业人数>=1000人。

　　五、主要经验及做法

　　（一）高度重视绩效管理工作。成立绩效评价工作机构，有计划有步骤地实施绩效评价。

　　（二）加强预算执行管理。一是定期汇总存量资金使用情况，项目资金使用进度，通报预算执行进度，并对做好预算管理工作提出具体要求。二是单位各业务科室联动工作，从业务管理的角度，制定项目管理办法规范管理实施意见，明确支出责任、项目管理程序、标准等。

　　（三）加强督促跟踪问效。单位领导和业务人员不定期对项目、资金管理情况进行跟踪检查，督促项目单位按时、按质、按量完成项目建设。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）财务工作事项有待精炼，繁杂就做不好。

　　（二）财务工作者的业务能力有待进一步加强，多是兼职人员。

　　七、有关建议

　　（一）精炼财务事项，规范财经纪律。

　　（二）加强财务人员业务培训，提升业务能力。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：泸西县工商业联合会2021年度项目支出绩效单位自评

　　泸西县工商业联合会

　　2021年4月21日

附件【附件1：县工商联整体支出和项目支出绩效评价相关表格.xlsx】