预决算与三公经费

索引号

000014348/2022-01539
发布机构

泸西县妇女联合会
文号
发布日期

2022-06-23
时效性

有效

泸西县妇女联合会2021年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　1.项目立项背景和依据。

　　2021年，泸西县妇女联合会共计实施项目6个，6个项目的立项背景及依据为：

　　项目1：云南省农村贫困妇女两癌检查救助项目根据《红河州妇女联合会关于下达2021年云南农村贫困妇女“两癌”检查救助任务的通知》（红妇发〔2021〕3号）文件。

　　项目2：泸西县困境儿童微心愿（助学金）项目根据（泸财预〔2021〕464 号）追加的上海徐汇区对口帮扶泸西县困境儿童微心愿（助学金）项目。

　　项目3：人力资源和社会保障专项补助资金项目根据（泸财预〔2021〕464 号）追加的人力资源和社会保障专项补助资金项目。

　　项目4：泸西县妇女儿童关爱救助及维权项目根据（泸财预〔2021〕464 号）追加的泸西县妇女儿童关爱救助及维权项目专项资金项目。

　　项目5：泸西县妇联2021年农村两癌筛查宣传动员补助资金项目根据《泸西县卫生健康局泸西县财政局关于下达2021年基本公共卫生服务项目中央补助资金的通知》（泸卫健发〔2021〕34号）文件。

　　项目6：泸西县妇联2021年人力资源保障专项资金项目根据《红河州财政局关于下达2021年度职业能力建设专项资金及省对下人力资源社会资源保障专项资金的通知》（红财社发〔2021〕134号）及《泸西县人力资源和社会保障局泸西县财政局关于下达2017年及2021年创业担保贷款服务补助资金的通知》（泸人社发〔2021〕59号）文件。

　　2.项目建设的主要内容及实施情况。

　　项目1：云南省农村贫困妇女两癌检查救助项目救助患“两癌”的农村贫困妇女8人，救助资金2.6464万元，目前该项目已全部完成，实际救助妇女8人，发放救助资金2.6464万元。

　　项目2：泸西县困境儿童微心愿（助学金）项目专项资金资助向阳乡12名困难学生，资助标准每人1000元，预算资金1.2万元，目前该项目已全部完成，实际资助困难学生12名，发放助学金1.2万元，每人获得助学金1000元。

　　项目3：人力资源和社会保障专项补助资金项目，项目资金4.46万元，计划完成贷免扶补扶持创业人数80人，创业担保扶持创业人数35人，带动就业人数增加，缓解我县就业压力，目前该项目已全部完成，扶持创业人数135人，创业户户均带动就业人数1人以上，切实缓解了我县就业压力。

　　项目4：泸西县妇女儿童关爱救助及维权项目专项资金救助患“两癌”的农村贫困妇女22人，救助资金2.22万元，目前该项目已全部完成，实际救助妇女22人，发放救助资金2.22万元。

　　项目5：泸西县妇联2021年农村两癌筛查宣传动员补助资金项目，项目资金3万元，计划组织9000余名农村妇女参加“两癌”筛查，让更多妇女得到关心和帮助，通过宣传，提高广大农村妇女“两癌”防治意识，扩大检查的覆盖面和社会影响力，帮助广大农村妇女树立文明健康理念，培养良好的生活方式，提高健康意识。目前该项目已全部完成，据统计，项目实际组织9564名农村妇女参加“两癌”筛查。

　　项目6：泸西县妇联2021年人力资源保障专项资金项目，项目资金1.73万元，计划完成创业担保贷款服务补贴资金支持创业人数100人，带动就业人数增加，缓解我县就业压力，目前该项目已全部完成，扶持创业人数100人，切实缓解了我县就业压力。

　　3.项目资金投入和使用情况。

　　项目1：云南省农村贫困妇女两癌检查救助专项资金项目实际投入资金2.6464万元。具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：

　　生活补助 2.6464万元。

　　项目2：泸西县困境儿童微心愿（助学金）项目专项资金项目实际投入资金1.2万元，具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：

　　助学金 1.2万元。

　　项目3：人力资源和社会保障专项补助资金项目实际投入资金4.46万元，具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：

　　办公费1.46万元，劳务费 3万元。

　　项目4：泸西县妇女儿童关爱救助及维权项目专项资金项目实际投入资金2.22万元，具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：

　　生活补助 2.22万元。

　　项目5：泸西县妇联2021年农村两癌筛查宣传动员补助资金项目实际投入资金3万元。具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：

　　劳务费 2万元，印刷费0.8万元，培训费0.2万元。

　　项目6：泸西县妇联2021年人力资源保障专项资金项目，实际投入资金1.73万元。具体支出如下（按经济支出科目详细填列）：

　　劳务费 1.73万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　包括总体目标、阶段性目标。

　　项目1：云南省农村贫困妇女两癌检查救助项目。

　　救助农村贫困妇女8人，救助资金2.6464万元。

　　项目2：泸西县困境儿童微心愿（助学金）项目专项资金。

　　资助12名困难学生，资助资金1.2万元。

　　项目3：人力资源和社会保障专项补助资金。

　　项目资金4.46万元，完成贷免扶补、创业担保扶持创业人数115人，带动就业人数增加，缓解我县就业压力。

　　项目4：泸西县妇女儿童关爱救助及维权项目专项资金。

　　救助农村贫困妇女22人，救助资金2.22万元。

　　项目5：泸西县妇联2021年农村两癌筛查宣传动员补助资金。

　　项目资金3万元，计划组织9000余名农村妇女参加“两癌”筛查，提高广大农村妇女“两癌”防治意识。

　　项目6：泸西县妇联2021年人力资源保障专项资金项目。

　　项目资金1.73万元，完成创业担保贷款服务补贴资金支持创业人数100人，缓解我县就业压力。

　　（三）项目组织管理情况。

　　1.项目组织情况。

　　成立由县妇联主要领导任组长，分管账务的副主席任副组长，部门各部室负责人及账务人员为成员的泸西县妇女联合会项目建设领导小组，负责研究决定建设工作中的重大事项。领导小组下设办公室在县妇联办公室，具体负责实施项目的统筹协调、动态管理、考核评价、监督检查等日常工作。

　　2.项目管理情况。

　　为规范建设项目的管理，提高办事效率，保证工程质量，提高项目效益，预防贪污腐败，根据有关法律和规章，结合本部门实际，制定了《泸西县妇女联合会建设项目管理制度》，为切实规范专项资金管理，保障资金、高效运行，发挥资金使用效益制定了《泸西县妇女联合会财务管理制度》，按照工程进度及时拨付资金，确保资金使用安全。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目的。了解泸西县妇女联合会2021年实施项目的资金使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　2.绩效评价对象和范围。泸西县妇女联合会2021年项目绩效评价的对象为6个已实施完毕的项目，分别为云南省农村贫困妇女两癌检查救助项目、泸西县困境儿童微心愿（助学金）项目专项资金、人力资源和社会保障专项补助资金、泸西县妇女儿童关爱救助及维权项目专项资金、泸西县妇联2021年农村两癌筛查宣传动员补助资金、泸西县妇联2021年人力资源保障专项资金项目。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

　　1.绩效评价原则。按《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）的规定，绩效评价遵循以下基本原则：

　　（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率型和有效性，严格执行规定的程序。

　　（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正。标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

　　（3）分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。

　　（4）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　2.绩效评价依据。

　　（1）《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发﹝2018﹞34号）

　　（2）《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发﹝2019﹞11号）

　　（3）云南省财政厅《关于印发< 云南省项目支出绩效评价管理办法>的通知》（云财绩﹝2020﹞11号）

　　（4）红河州财政局《红河州州级项目支出绩效评价管理办法》（红财绩发〔2020〕12号）

　　（5）《泸西县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（泸政办发〔2020〕34号）

　　（6）《泸西县项目支出绩效评价管理办法》（泸财〔2022〕19号）

　　3.评价指标体系（详见附表）。

　　（1）指标体系设置

　　根据项目特点，绩效评价指标体系设置为“决策、过程、产出、效果”4个一级指标，并按照15%、20%、35%、30%的权重进行评分。具体评分标准根据评价指标体系各项指标对应的考核内容和范围进行确定。

　　“决策”指标由“项目立项、绩效目标和资金投入”3个二级指标构成，同时将3个二级指标细化为6个三级指标和21个评分项，包含21个定性评分项。主要考核项目立项充分性、项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金预算科学性、资金分配合理性。

　　“过程”指标由“资金管理、组织实施”2个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为5个三级指标和12个评分项，包含10个定性评分项和2个定量评分项。主要考核资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性、绩效自评。

　　“产出”指标由“产出数量、产出质量、产出时效、产出成本”4个二级指标构成，同时将4个二级指标分解为4个三级指标和4个评分项，包含4个定量评分项。主要综合考核项目实际完成率、质量达标率、完成及时性、成本结余率。

　　“效果”指标由“项目效益和社会公众或服务对象满意度”2个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为2个三级指标和2个评分项，包含2个定量评分项。主要综合考核项目完工后，是否能促进妇女就业增收、提升妇女健康意识，让更多的妇女儿童得到关爱，受益对象的满意度等。

　　4.评价方法。

　　泸西县妇女联合会2021年项目绩效评价，采取项目具体实施单位自评的办法。为确保本次绩效评价工作的真实可靠，采用审阅资料、现场调研、实地评价、数据分析、问卷调查法等方法进行评价进行。

　　（1）审阅资料。收集与项目预算、管理、绩效相关的评价资料，形成绩效评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。查阅项目立项申报文件、项目管理情况、资金管理情况、自评报告，对需要现场调查的问题做好记录。具体为：①对实施单位上报的自评报告进行认真审阅，核实项目单位自评工作是否按要求完成，评价完成的效果和质量，收集绩效评价的基础数据；②对项目实施单位填报的资金使用情况表、项目完成情况表进行审阅，对资金使用通过实地调查、原始凭证查阅等进行核实；③收集项目绩效的相关资料并结合问卷调查、座谈访谈结果对项目绩效进行客观评价。

　　（2）现场调研。通过调研，进一步了解项目基本情况、项目组织管理情况、项目资金管理情况、项目实施及绩效目标申报和实现情况，结合项目特点制定评价指标体系。

　　（3）实地评价。绩效评价工作组根据分工，采用资料收集与数据填报、实地调研、问卷调查等方式，组织开展实地评价。在绩效评价实施过程中，根据评价对象的具体情况，收集评价数据、资料；同时发放调查问卷调查项目的综合满意度及其他与评价相关的信息。

　　（4）问卷调查法。通过现场调查与交谈、发放调查问卷等方式，了解项目实施情况，发现项目管理、实施过程中存在的问题，寻求完善相关政策和项目实施的建议，着重对项目产出和效果情况进行调查了解，为项目实施效果提供定性与定量评价的依据。

　　（5）数据分析。依据项目设立时的预算申报文件、预算批复下达文件，对照项目实际完成内容，评价项目实施内容与批复预算的完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据进行对比分析，结合开展的问卷调查，评价项目预期效果和效益实现程度。

　　5.评价标准。

　　主要采取定性与定量相结合的评分标准，具体评价标准详见泸西县妇女联合会2021年项目绩效评价指标体系。

　　本次绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分。根据最终得分情况将评价结果分为四个等级：优（得分≥90分）、良（80分≤得分＜90分）、中（60≤得分＜80分）、差（得分＜60分）。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　为使绩效评价工作顺利开展，泸西县妇女联合会成立绩效评价工作领导小组，组长由党组书记、主席担任，副组长由分管财务的副主席担任，成员由财务人员和各部室负责人员组成，领导小组下设办公室在县妇联办公室，专门负责绩效评价的组织管理和实施工作。

　　前期准备：一是评价工作组收集整理项目相关资料，研究制定项目评价指标体系及工作方案。二是各项目实施部室组织绩效评价（自评）工作。

　　组织实施：一是项目实施所在部室自评。组织填报资金使用情况表、评分表和撰写项目绩效报告，并将绩效评价报告和资料报绩效评价工作组。二、评价工作组进入项目实施部室开展现场绩效评价工作。

　　综合评价：整理、分析各项目实施部室报送的绩效评价工作资料，结合现场检查情况，进行综合评价，形成评价结论，撰写评价报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　泸西县妇女联合会2021年实施的6个项目，在项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、项目产出等方面都严格按照相关的规定及目标进行，通过项目的实施，促进妇女就业增收、提升妇女健康意识，妇女儿童得到更好的关爱。

　　对照绩效评价指标体系，泸西县妇女联合会2021年实施的6个项目绩效评价综合得分均在95分以上，评价结果为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况。

　　泸西县妇女联合会2021年实施的6个项目均按预期实现绩效目标，云南省农村贫困妇女两癌检查救助项目，救助农村贫困妇女8人，发放救助资金2.6464万元。泸西县困境儿童微心愿（助学金）项目专项资金，资助12名困难学生，发放助学金1.2万元。人力资源和社会保障专项补助资金4.46万元完成贷免扶补、创业担保扶持创业人数115人，带动就业人数增加，缓解我县就业压力。泸西县妇女儿童关爱救助及维权项目专项资金救助农村贫困妇女22人，发放救助资金2.22万元。泸西县妇联2021年农村两癌筛查宣传动员补助资金3万元组织了9564余名农村妇女参加“两癌”筛查，提高广大农村妇女“两癌”防治意识。泸西县妇联2021年人力资源保障专项资金1.73万元完成创业担保贷款服务补贴资金支持创业人数100人，缓解我县就业压力。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　决策情况指标满分为15分，实际得分15分，具体分析如下：

　　1.项目政策依据充分，立项程序规范。泸西县妇女联合会2021年实施的6个项目立项均符合法律法规、与相关政策、发展规划以及部门职责相符，项目按照规定的程序申请设立，审批文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的可行性研究、集体决策等。

　　2.项目绩效目标合理，绩效指标清晰、细化、可衡量。泸西县妇女联合会2021年实施的6个项目年度设定的绩效目标合理，绩效指标清晰、细化、可衡量，与项目目标任务数或相对应。

　　3.资金预算科学，资金分配合理。泸西县妇女联合会2021年实施的6个项目预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，按照标准编制，预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

　　（二）项目过程情况分析。

　　过程情况指标满分为20分，实际得分20分，具体分析如下：

　　1.项目资金管理方面：资金及时足额到位，预算资金按照计划执行，项目资金使用合规。泸西县妇女联合会2021年实施的6个项目资金预算数为15.2564万元，实际到位资金为15.2564万元，截止2021年12月31日，项目资金已使用15.2564万元，资金到位率为100%，预算执行率100%；资金使用符合国家财经法规和《泸西县妇女联合会财务管理制度》的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　2.项目组织实施方面：管理制度健全，制度执行有效，按要求进行绩效自评。泸西县妇女联合会具有相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整；项目的实施遵守法律法规和相关管理规定，项目相关资料齐全且及时归档；建立了绩效自评组织机构，并按自评工作程序开展自评工作。

　　（三）项目产出情况分析。

　　产出情况指标满分为35分，实际得分35分，具体分析如下：

　　1.云南省农村贫困妇女两癌检查救助专项资金项目设置指标9项，截止2021年12月31日项目绩效目标实际完成率、完成及时率、质量达标率均为100%，实际支出金额与预算金额无较大差异，成本控制合理规范。具体明细详见下表。

绩效目标	指标值	实际完成指标值	效目标是否完成
完成救助人数	≥8人	8人	是
开展项目宣传次数	≥1次	1次	是
救助资金足额发放率	100%	100%	是
预算资金使用率	100%	100%	是
救助金发放及时率	100%	100%	是
各项工作完成及时率	100%	100%	是
救助资金标准	≥1000元	1000元	是
救助政策知晓率	≥90%	100%	是
受益对象满意度	≥90%	100%	是

　　2.泸西县困境儿童微心愿（助学金）项目专项资金设置指标6项，截止2021年12月31日项目绩效目标实际完成率、完成及时率、质量达标率均为100%，实际支出金额与预算金额无较大差异，成本控制合理规范。具体明细详见下表。

绩效目标	指标值	实际完成指标值	效目标是否完成
完成资助人数	≥12人	12人	是
救助资金足额发放率	100%	100%	是
救助金发放及时率	100%	100%	是
救助资金标准	1000元	1000元	是
救助政策知晓率	≥90%	100%	是
受益对象满意度	≥90%	100%	是

　　3.人力资源和社会保障专项补助资金项目设置指标7项，截止2021年12月31日项目绩效目标实际完成率、完成及时率、质量达标率均为100%，实际支出金额与预算金额无较大差异，成本控制合理规范。具体明细详见下表。

绩效目标	指标值	实际完成指标值	效目标是否完成
贷免扶补扶持创业人数	80人	80人	是
创业担保扶持创业人数	35人	35人	是
贷免扶补贷款还款率	≥95%	96%	是
创业担保贷款还款率	≥95%	96%	是
“贷免扶补贷款户”户均带动就业人数	1人	1人	是
“创业担保贷款户”户均带动就业人数	1人	1人	是
受益对象满意度	≥90%	95%	是

　　4.泸西县妇女儿童关爱救助及维权项目专项资金项目设置指标9项，截止2021年12月31日项目绩效目标实际完成率、完成及时率、质量达标率均为100%，实际支出金额与预算金额无较大差异，成本控制合理规范。具体明细详见下表。

绩效目标	指标值	实际完成指标值	效目标是否完成
完成救助人数	≥22人	22人	是
开展项目宣传次数	≥1次	1次	是
救助资金足额发放率	100%	100%	是
预算资金使用率	100%	100%	是
救助金发放及时率	100%	100%	是
各项工作完成及时率	100%	100%	是
救助资金标准	≥1000元	1000元	是
救助政策知晓率	≥90%	100%	是
受益对象满意度	≥90%	100%	是

　　5.泸西县妇联2021年农村两癌筛查宣传动员补助资金项目设置指标5项，截止2021年12月31日项目绩效目标实际完成率、完成及时率、质量达标率均为100%，实际支出金额与预算金额无较大差异，成本控制合理规范。具体明细详见下表。

绩效目标	指标值	实际完成指标值	效目标是否完成
动员参加“两癌”筛查人数	≥9000人	9564人	是
开展宣传次数	≥8次	10次	是
开展培训次数	≥2次	2次	是
筛查政策知晓率	≥90%	95%	是
受益对象满意度	≥90%	100%	是

　　6.泸西县妇联2021年人力资源保障专项资金项目设置指标7项，截止2021年12月31日项目绩效目标实际完成率、完成及时率、质量达标率均为100%，实际支出金额与预算金额无较大差异，成本控制合理规范。具体明细详见下表。

绩效目标	指标值	实际完成指标值	效目标是否完成
创业担保贷款服务补贴资金支持创业人数（2021年70%）	70人	70人	是
创业担保贷款服务补贴资金支持创业人数（2017年30%）	30人	30人	是
完成小额担保贷款人员的比率	≥90%	90%	是
资金在规定时间内下达率	≥95%	95%	是
完成发放小额担保贷款的发放率	≥90%	90%	是
完成就业创业的比率	≥90%	90%	是
就业扶持政策经办服务满意度	≥90%	95%	是

　　（四）项目效益情况分析。

　　效益情况指标满分为30分，实际得分30分，具体分析如下：

　　通过现场调查得出，泸西县妇女联合会2021年实施的6个项目，在促进妇女就业增收、提升妇女健康意识，关心关爱妇女儿童方面产生了良好的效益。通过现场满意度调查，6个项目实施满意度均在95%以上。

　　五、主要经验及做法

　　成立绩效考评领导小组，领导小组成员负责项目的监督和评价，定期或不定期到检查项目实施情况，发现问题及时要求相关单位和项目负责人进行整改。向相关人员和群众发放调查表，获取项目基础评价依据。查看项目进度，根据进度督促拨付项目进度工程款。专人负责项目实施，专人负责资金管理，项目资金列支多人审核。办理政府购买服务，严格控制成本预算。项目完工后做好绩效评价工作。

　　六、存在的问题及原因分析

　　2021年所有项目资金虽然已全部支付完毕，但与往年相比资金支付相对滞后，主要原因为财政困难，财政一体化支付系统时常关闭，工程完工后不能及时兑付资金。

　　七、有关建议

　　建议财政部门加大资金支付力度，确保项目完成后能及时拨付资金，按时完成绩效目标。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：泸西县妇女联合会2021年度项目支出绩效单位自评表

　　泸西县妇女联合会

　　2022年3月30日

附件【泸西县妇女联合会项目支出绩效评价相关表格.xlsx】