预决算与三公经费

索引号

000014348/2022-01539
发布机构

泸西县总工会
文号
发布日期

2022-06-23
时效性

有效

泸西县总工会2021年项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况。

　　根据红职发〔2021〕8号文件关于2021年元旦春节送温暖活动慰问资金分配及使用要求的通知的要求和部署，泸西县总工会在2021年元旦春节期间对全县已建档深度困难职工、相对困难职工、一线环卫工、保安员、网约送餐员、省级派扶贫驻村干部进行慰问。

　　（二）项目绩效目标。

　　在2021年元旦春节，中秋国庆送温暖活动中，要高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，以党的十九大和习近平总书记视察广东重要讲话精神为指导，结合全国总工会“面对面、心贴心、实打实，服务职工在基层”的要求，以及县委、县政府的有关工作要求，深入基层、深入企业、深入到困难职工家庭当中，倾听他们的呼声，了解他们的意愿和要求，努力解决职工群众所面临的突出问题和困难，切实维护职工合法权益，把党和政府的温暖及时送到困难职工的心里。

　　（三）项目组织管理情况。

　　泸西县总工会根据红职发〔2021〕8号文件通知的要求和部署，认真制定项目实施方案，对项目开展的活动时间；慰问对象、标准和资金来源；资金发放要求等都作了详细规定。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　1.绩效评价目的。

　　（1）严格执行预算法，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

　　（2）通过对泸西县总工会2021年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

　　（3）促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

　　2. 绩效评价对象和范围。

　　泸西县总工会纳入绩效评价项目共1个，涉及项目资金6.87万元，慰问对象按照省总工会和州总工会核定保安员141人，网约送餐员45人、环卫工315人进行慰问。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则。

　　（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

　　（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。

　　（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

　　（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

　　2.绩效评价依据。

　　（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）。

　　（2）《中华人民共和国预算法实施条例》。

　　（3）《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)。

　　（4）泸西县财政局关于印发《泸西县项目支出绩效评价管理办法》的通知（泸财〔2022〕19号）。

　　（5）《泸西县财政局关于开展2022年绩效评价工作的通知》（泸财〔2022〕38号）。

　　（6）其他相关资料。

　　3.绩效评价指标体系。

　　根据《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件及本项目实际情况，项目绩效评价体系设置预算执行率、产出、效益和满意度4个一级指标，根据项目具体实施分别设置二级、三级指标。

　　具体详见附件：泸西县总工会2021年度项目支出绩效单位自评表。

　　4.绩效评价方法。

　　本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：投入预算执行率10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90—100分（含90分）为“优”；综合得分在80—90分（含80分）为“良”；综合得分在60-80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

　　定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比完成指标值的记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析偏高原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

　　定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%—80%（含）、80%—60%（含）、60%—0%合理确定分值。

　　5.绩效评价标准

　　评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

　　6.绩效评价抽样

　　因项目均由本级部门牵头实施，未采用抽样评价。

　　（二）绩效评价工作过程。

　　1.成立绩效评价领导小组。

　　2.组织相关人员进行培训。

　　3.收集相关资料。

　　4.分析资料、汇总评价数据。

　　5.填写项目支出绩效单位自评表，撰写绩效自评报告。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　泸西县总工会2021年开展绩效评价的1个项目，项目实施达到预期效果。经自评项目平均得分100分，评价等级为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　2021年部门预算项目绩效目标表中，送温暖经费设定了6个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标6个，完成指标数的100.00%。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　1、项目立项方面。

　　泸西县总工会2021年元送温暖项目根据红职发〔2021〕8号文件的要求部署开展立项依据充分，严格按照资金文件、指标文件规范资金用途；立项程序规范，做好项目实施方案申报、审核工作，做到了①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；②项目立项符合行业发展规划和政策要求；③项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需：④项目属于公共财政支持范围的符合中央、地方事权支出责任划分原则；⑤项目没有与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复现象。

　　2、绩效目标方面。

　　绩效目标合理性。①2021年泸西县总工会严格执行全面预算绩效管理制度，所有项目均在预算管理一体化系统项目库板块中录入项目绩效目标，做好项目申报工作：②做到项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、切实满足工作实效；③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；④项目资金体量与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

　　绩效指标明确性。绩效目标设立过程中做到了①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标：②通过清晰、可衡量的指标值予以体现：③与项目目标任务数或计划数相对应。

　　预算编制科学性。在预算编制过程中做到①预算编制经过科学论证；②预算内容与项目内容相匹配；③预算额度测算依据充分，按照标准编制；④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

　　资金分配合理性。在资金分配中做到：①预算资金分配依据充分；②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际是否相适应。

　　（二）项目过程情况分析

　　1、认真履职，做好资金管理工作。

　　泸西县总工会认真做项目资金申报工作，确保资金能够准确、准时落地，为项目实施做好资金保障工作。并做好项目实施、监督管理工作，确保项目顺利实施，项目资金能够按照准确进度支付。项目资金严格按照资金性质规范使用，做到资金管理符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，确保不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况出现。

　　2、科学统筹，做好项目组织实施工作。

　　不断建立健全项目管理制度，制定出相应的财务和业务管理制度，成立相关资金管理领导小组，同时确保财务和业务管理制度合法、合规、完整，保障项目顺利实施。成立相关项目领导小组、工作小组，明确职责分工，做好项目申报、实施、监督管理工作，确保项目实施遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续完备。

　　（三）项目产出情况分析

　　项目：泸西县总工会绩效自评项目2021年元旦春节送温暖专项资金。

　　该资金共计6.87万元，用于对省总工会和州总工会核定的保安员141人（200.00元/人）；网约送餐员45人（200.00元/人）；环卫工315人（100.00元/人）进行慰问。

　　截止2021年12月底，6.87万元资金已支付完成。

　　（四）效益情况分析

　　通过元旦春节对保安员、网友送餐员、环卫工的慰问，让一线职工切实感受到了党和政府的温暖关怀。让广大保安员、网友送餐员、环卫工人过上了一个快乐、祥和的春节，把党和政府的温暖及时送到一线职工的心里。

　　从评价得分情况看，此项目评价满分为30.00分，实际得分30.00分，得分率100.00%。

　　五、主要经验及做法

　　（一）牢固树立法规、纪律意识。

　　严格贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，杜绝铺张浪费，严守财经纪律，规范支出管理。

　　（二）加强制度建设，进一步提高财务管理水平。

　　结合工作实际，按照规范管理、发挥效益、资金安全的原则，泸西县总工会制定了《泸西县总工会内部控制基本制度》《泸西县总工会公务接待管理制度》《泸西县总工会采购管理暂行办法》《泸西县总工会会议管理制度》等内控制度，从制度上为资金安全提供了保障。

　　在预算执行过程中按照项目实施方案，监督项目经费的使用，严格做到项目经费专款专用，保障项目正常开展。

　　六、存在的问题及原因分析

　　泸西县总工会按照泸西县财政局的要求填报了2021年度部门预算项目申报表，但绩效目标申报表存在填报不规范、指标设置不合理等情况。

　　七、有关建议

　　无。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　泸西县总工会

　　2022年4月22日

附件【泸西县总工会项目支出绩效评价相关表格.xlsx】