泸西县社会科学界联合会2021年度《泸西》（2019年第1期）期刊印刷费补助资金项目部门绩效评价报告

　　一、基本情况

　　《泸西》杂志是县委、县政府主办，县社科联承办的刊物，是“建设高原花园城市、推动泸西跨越发展”的重要舆论阵地。2010至2017年，县财政每年预算安排《泸西》刊物出版费30万元。2018年，因县财政预算大幅压减，《泸西》刊物实际划拨出版发行费为18.71万元。2019年，未预算安排《泸西》刊物出版费，社科联实际出版刊发《泸西》1期（2019年第1期），印刷费合计31975元，此项目经费用于支付昆明天泰彩印包装有限公司印刷费。2021年3月21日，县社科联向县人民政府呈送《关于请求划拨〈泸西〉期刊印刷费的请示》。4月6日，县政府下发《关于同意安排〈泸西〉（2019年第1期）印刷费的通知》。

　　（二）资金投入和使用情况。

　　该项目资金合计31975元，全部为财政拨款资金，于第二季度实际支出31975元，用于支付《泸西》（2019年第1期）期刊印刷费。该项资金预算支出功能分类科目列入“2012999其他群众团体事务支出”，政府经济分类列入“50201办公经费”，支出保障分类列入“80501社会事务管理”，项目分类列“项目支出一31专项业务类”。

　　（三）项目绩效目标。包括总体目标、阶段性目标。

　　1、项目绩效总目标

　　“建设高原花园城市、推动泸西跨越发展”

　　2、项目绩效阶段性目标

　　出版刊发《泸西》1期（2019年第1期）1000份，并完成期刊印刷费支付。

　　（四）项目组织管理情况。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

　　1.项目组织情况

　　按照工作要求，部门统一管理。完善工作机制，创新服务措施。

　　2.项目管理情况

　　2019年泸西县社会科学界联合会已出版刊发《泸西》1期（2019年第1期）1000份，印刷成本按规定成本完成。2021年5月7日，县财政局下拨《泸西》期刊印刷费31975元至县社科联，6月24日，县社科联将该笔费用划拨昆明天泰彩印包装有限公司，偿清所欠费用，维护了政府信誉。该项目由主要领导亲自协调、亲自督办，全程跟踪经费请示、政府批复、资金下达、用款支出等环节，及时与县政府、县财政局及印刷公司对接，并督促印刷公司按要求提供发票、说明等，确保资金及时到位、安全合规支付，发挥资金使用效益。

　　二、部门评价工作开展情况

　　（一）部门评价目的、对象和范围。

　　了解2021年度泸西县社会科学界联合会2021年度《泸西》（2019年第1期）期刊印刷费补助资金项目支出情况、年度工作任务及项目完成情况、年度履职情况，以及所取得的效果。通过评价，在部门预算配置、预算执行等方面总结经验，找准存在的问题，为进一步加强和规范部门资金支出，提升预算配置的科学合理性，优化财政支出结构提供决策参考和依据，为下一步绩效评价的逐步推开进行经验性积累奠定基础。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　本次绩效评价遵循科学规范、公正公开、绩效相关原则，应用比较法以及问卷调查法等方法，定量与定性相结合，单位自评相结合的办法。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　2021年年度按照年初制定的工作计划和年度绩效目标开展部门整体工作，经单位报送资料查看，2021年年度绩效目标基本得到实现，部门履职情况较好。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论。

　　优

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　泸西县社会科学界联合会已出版刊发《泸西》1期（2019年第1期）1000份，印刷费用为3.1975万元，印刷成本按规定成本完成。项目资金于2021年2季度支付昆明天泰彩印包装有限公司，资金全部支付完成。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　分值15分，自评分15分。

　　（二）项目过程情况分析。

　　分值20分，自评分20分。

　　（三）项目产出情况分析。

　　分值35分，自评分35分。

　　（四）项目效益情况分析。

　　分值30分，自评分29.7分。

　　五、主要经验及做法

　　泸西县2021年2021年度《泸西》（2019年第1期）期刊印刷费补助资金项目实施过程中，泸西县社会科学界联合会专人专管，专户储存，专账管理，专款专用，做到“事前公开、过程公开、结果公开”，使整个经费的运作受广大人民群众的监督。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）预算绩效观念不强，工作质量待提高

　　部分职能部门对预算绩效管理工作重视程度还不足，缺乏主动性；对预算绩效管理工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系不科学、不严谨。

　　（二）评价指标体系不完善，实际操作有难度

　　尽管县级已有绩效评价共性指标体系，但是对指标具体的设置没有统一的明确规定，没有针对性较强的个性评价指标体系可供预算单位借鉴。同时财政预算支出的范围在逐年扩大，新政策新情况不断出现，现有评价指标的针对性和适应性已降低，直接影响了绩效评价的质量。

　　（三）绩效管理体系不健全，工作流程需优化。

　　一是随着绩效管理工作的逐步深入，绩效管理办法需要进一步完善，相关的工作机制和流程也需健全。二是预算绩效目标编制、预算执行过程中的绩效监控、绩效评价结果的应用等都处于探索起步阶段，工作流程需不断优化。

　　七、有关建议

　　（一）进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

　　（二）加强财务管理，严格财务审核

　　在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

　　八、其他需要说明的问题

　　无

　　附件：1. 泸西县社会科学界联合会2021年度《泸西》（2019年第1期）期刊印刷费补助资金项目绩效目标表

　　 2. 泸西县社会科学界联合会2021年度《泸西》（2019年第1期）期刊印刷费补助资金项目部门绩效评价评分表

　　 3. 泸西县社会科学界联合会2021年度《泸西》（2019年第1期）期刊印刷费补助资金项目资金使用情况表

　　 4. 泸西县社会科学界联合会2021年度《泸西》（2019年第1期）期刊印刷费补助资金项目实施情况表

　　泸西县社会科学界联合会

　　2022年4月29日

附件【泸西县社会科学界联合会2021年度泸西期刊印刷费补助资金绩效评价评分表.xlsx】