泸西县2021年度政府决算公开

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　　目 录

　　　　一、财政决算报告（泸西县人民政府关于2021年地方财政决算（草案）的报告）

　　　　二、泸西县2021年度政府决算公开表(附件1)

　　　　三、泸西县2021年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)

　　　　四、泸西县2021年转移支付安排情况说明(附件3)

　　　　五、泸西县2021年地方政府债务情况说明(附件4)

　　六、泸西县2021年预算绩效管理工作情况说明(附件5)

　　七、泸西县2021年重大政策和重点项目等绩效执行结果说明(附件6)

　　八、泸西县2021年 “三公”经费决算情况说明（附件7）

　　泸西县人民政府关于 2021 年地方财政

　　决算（草案）的报告

　　（2022 年 12 月 21 日泸西县第十七届人大常委会第九次会议上）

　　泸西县财政局局长  夏永红

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　   受县人民政府委托，我向泸西县第十七届人大常委会第九次会议报告我县2021年地方财政决算（草案）工作情况，请予审议。

　　一、2021年地方财政预算执行情况

　　2021年，我县财政工作面临的困难之多、挑战之大前所未有。财政部门大力组织财政收入，全力保障重点领域支出，着力化解财政风险和债务风险。认真执行阶段性减税降费政策，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担。认真落实财政资金直达机制，推动资金快速精准投放到终端，为基层保就业、保民生、保市场主体提供有力支撑。全力以赴抓好财政收支，针对财政收支一度降至两位数的严峻形势，财政部门在坚决落实减税降费政策的基础上，坚定信心，主动作为，攻坚克难，依法依规组织税收收入，盘活闲置资产、资源增加非税收入，精打细算过紧日子，大力压减一般性支出，兜底保障“三保”支出，为实现“十四五”良好开局奠定了坚实的基础。

　　（一）一般公共预算执行及平衡情况

　　全县完成公共财政预算总收入150 044万元，完成年初预算数的96.86%，同比增收1 018万元，增长0.68%。其中：中央收入完成28 812万元，完成年初预算数的78.38%，同比减收4 943万元，下降14.64%；上划省级收入完成5 266万元，完成年初预算数的73.87%，同比减收2 259万元，下降30.02%；上划州级收入完成1 957万元，完成年初预算数的83.7%，同比减收269万元，下降12.08%。一般公共预算收入完成114 009万元，完成年初预算数的104.9%，比上年决算数105 520万元增收8 489万元，增长8.04%，超收收入5 323万元。一般公共预算支出完成291 063万元，完成年初预算数的97.12%，比上年决算数290 962万元增支101万元，增长0.03%。民生支出222 506万元，同比减支17 997万元，下降0.07%，占一般公共预算支出的76.45%。

　　一般公共预算收支平衡情况：收入总计307 128万元，比上年决算数300 893万元增加6 235万元，增长2.1%，其中：一般公共预算收入114 009万元，返还性收入-1 109万元，一般性转移支付收入147 137万元，专项转移支付收入34 598万元，从政府性基金预算调入4 977万元，从国有资本经营预算调入132万元，动用预算稳定调节基金84万元，再融资一般债券转贷收入7 300万元；支出总计307 128万元，比上年决算数300 893万元增加6 235万元，增长2.1%，其中：一般公共预算支出完成291 063万元，上解上级支出6 659万元，地方政府一般债务还本支出7 380万元，安排预算稳定调节基金2 026万元，收支相抵预算平衡。

　　（二）政府性基金预算执行及平衡情况

　　政府性基金收入完成23 655万元，完成年初预算数的25.06%，比上年决算数19 413万元增收4 242万元，增长21.85%。政府性基金支出完成128 094万元，完成年初预算数的193.2%，比上年决算数38 378万元增支89 716万元，增长233.77%，政府性基金支出大幅增加的原因是新增专项债券支出102 199万元，其中：泸丘高速公路87 199万元、平海子水库15 000万元。

　　政府性基金收支平衡情况：收入合计162 887万元，比上年决算数53 554万元增加109 333万元，增长204.15%，其中：政府性基金收入23 655万元，政府性基金上级补助收入5 727万元，新增专项债券转贷收入102 199万元，再融资专项债券转贷收入28 700万元，上年结转收入2 606万元；支出合计162 829万元，比上年决算数53 554万元增加109 333万元，增长204.15%，其中：政府性基金支出128 094万元，上解支出958万元，地方政府专项债务还本支出28 800万元，调出资金4 977万元，收支相抵结余58万元。

　　（三）国有资本经营预算执行及平衡情况

　　国有资本经营预算收入合计-711万元，比上年决算数1万元减少712万元，下降100.14%，其中：国有资本经营预算收入132万元；上级补助收入-843万元，比上年决算数1万元减少844万元；支出合计-711万元，比上年决算数1万元减少712万元，下降100.14%，其中：国有资本经营预算支出-843万元，比上年决算数1万元减少844万元，调入一般公共预算132万元。收支相抵预算平衡。上级补助收入-843万元原因是省属国有企业（原圭山煤矿）职工家属区“三供一业”分离移交省级财政补助资金清算-868万元，本年国有企业退休人员社会化管理补助收入25万元，正负相抵结果为-843万元。

　　（四）社会保险基金预算执行及平衡情况

　　2021年，社会保险基金收入154 282万元，比上年决算数152 442万元增加1 840万元，增长1.21%；支出163 406万元，比上年决算数146 758增加16 648万元，增长11.34%，本年结余-9 124万元，累计结余73 153万元。

　　（五）盘活财政存量资金情况

　　2021年全县盘活财政存量资金4 540万元，原用途安排使用868万元，政府统筹使用3 672万元。

　　（六）政府性债务管理情况

　　2021年，全县政府性债务期初余额141 197万元，期末余额243 214万元，未突破2021年限额292 499万元。其中：一般债务余额31 133万元，专项债务余额212 081万元。当期新增138 199万元，其中：再融资债券36 000万元，新增专项债券102 199万元；当期减少36 182万元，其中：再融资债券偿还36 000万元，财政预算资金偿还180万元，外债偿还2万元。

　　（七）预算平衡需要说明的其他问题

　　2021年，我县结算事项中政府性基金应上解3 154万元，因政府性基金收入短收，导致2021年州对县结算中仅能上解958万元，剩余2 196万元在2022年办理结算中上解。

　　二、2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况

　　2021年，财政工作按照中华人民共和国预算法及其实施条例、人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的有关规定，以及县人大决议和县人大常委会有关审议意见的要求，加强预算执行管理，加快推进财税体制改革，以更大的政策力度对冲收入下滑影响，加大对“六稳”“六保”等重点领域的支持，充分发挥稳定经济的关键作用，有力维护了全县经济发展和社会大局稳定。

　　（一）全力以赴加强收支管理

　　一是积极组织收入。2021年，我县收入组织工作遇到前所未有的困难和压力，收入质量差、财政可持续发展问题突出，面对经济总量小、财源结构单一等问题，财政部门通过盘活存量资产、资源等方式有效弥补了收入缺口。二是调整优化支出结构。牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，优先保障“三保”支出，2021年，全县“三公”经费支出738.68万元，同比减少422.07万元，下降36.36%，其中：公务接待费支出36.17万元，同比减少123.97万元，下降77.41%；公务用车购置及运行经费支出702.51万元，同比减少298.1万元，下降29.79%；无因公出国境经费支出。三是加大资金盘活力度，统筹调入政府性基金、国有资本经营预算、预算稳定调节基金等5 193万元，对2020年底的结转结余资金清理回收4 046万元，优先保障基本民生支出。

　　（二）狠抓“六保”任务全面落实

　　一是兜底保障“三保”支出。2021年，我县因财力原因被省财政厅认定为“三保”中风险县，对我县采取了在“三保”支出未落实前，除应急支出外，不得安排其他事项等三条措施。为此，我县严格按照上级财政部门要求全力保障“三保”支出，全年“三保”支出完成188 711万元，其中：保基本民生完成49 119万元，保工资完成134 650万元，保运转完成4 942万元。二是支持居民就业保持良好态势。下达各类就业补助资金454万元，支持拓宽高校毕业生、农民工、退役军人和困难群众等重点群体就业渠道。三是支持市场主体加速恢复发展。认真执行国家减税降费政策，全年减免税费22 500万元，其中县级收入10 099万元；下达各类贴息补助资金2 074万元，有效减轻市场主体负担，支持中小微企业融资纾困。四是持续保障疫情防控需要。建立应急保障机制，开通资金支付“绿色通道”，县本级投入疫情防控资金571万元，用于疫苗、物资购置、医疗场所改建、民兵边境防控等。

　　（三）积极推进财政规范化管理

　　一是规范预算编制。实施零基预算，按照“先有项目、再有预算、后有指标”的管理模式，做到所有支出实行项目库管理，厘清了项目设立目的、推进计划，压减支出水分。科学合理制定中期财政规划，制定出台项目库滚动管理、项目预算评审等系列制度，提高预算编制精细度。二是加强绩效管理。持续推进事前绩效评估、绩效跟踪、绩效评价的全过程管理体系建设，把按人头计提的公用经费分为基础公用经费和绩效公用经费两部分，基础公用经费在批复各单位部门预算后按财力情况分批下达，绩效公用经费与绩效考核结果挂钩并于次年下达。三是严格资金监控。建立健全直达资金监控、动态系统监控等系统，严格防范支付风险，制定“三保”应急预案，细化库款保障顺序，提高调度管理前瞻性。

　　（四）大力防范和化解金融、债务风险

　　一是联合多部门开展了泸西县2021年涉非涉稳风险专项排查宣传活动及金融放贷领域专项排查宣传活动，对全县小贷公司、典当行及投资咨询公司等相关企业开展了全面摸排，加大全县非法集资风险的监测预警力度，从源头防治金融行业乱象。二是成立泸西县政府债务管理领导小组，建立上下联动工作机制，严控债务增量，积极化解债务存量。泸西县严格实行地方政府债务限额管理和预算管理，2021年，全县政府性债务余额243 214万元，未突破2021年限额292 499万元。稳金融方面，偿还政府债券本息40 498万元，其中：本金36 180万元，利息4 318万元；偿还隐性债务本息38 614万元。2021年共收到州级下达新增专项债券额度102 199万元，其中：积极向上级财政部门争取专项债券资金15 000万元，为云南省泸西县平海子水库扩建工程项目；根据《红河州财政局关于下达2021年新增高速公路专项债限额的通知》（红财发〔2021〕33号）要求下达我县泸西至丘北至广南至富宁高速公路（红河段）项目专项债券额度87 199万元，此项目由州级承担本息偿还责任。

　　（五）持续强化国资国企管理

　　一是落实国有资产管理报告制度。全面摸清国有资产家底，形成资产管理报告并提请县人大常委会审议。二是按照“国家统一所有、政府分级监管、企业占有和使用”的管理机制，制定实施了《泸西县企业及企业化管理事业单位国有资产处置审批制度》等规章制度，为全县国有企业资产管理提供了强有力的制度保障。三是按照“政企分开、政资分开、政事分开、政社分开”和“简政放权、放管结合”的要求，实现了从管企业向管资本转型，城投集团履行县属国有企业出资人职能，依法全权管理县属国有企业，重大事项报县国有资产监督管理局同意备案后执行，通过资本运作带动产业发展，撬动更多的社会资本投资新兴产业领域，多途径扩大国有资本的影响力和增值能力，进一步提升实体企业的经营活力和效益。截至2021年底，县国资局控股国有企业10家，其中泸西县城乡建设投资集团有限公司旗下子公司达24家，生产经营各项工作按计划稳步推进。2021年年末国有企业国有资产总额623 640.47万元，同比增长16.52%；负债401 366.91万元，同比增长32.46%；国有资本及权益总额222 273.57万元，同比增长28.20%，资产负债率64.36%。集体企业国有资产总额9 319.17万元，与年初相比增加20.23%；负债6211.42万元，与年初相比增加24.37%；国有资本及权益总额为3 107.75万元，与年初相比增加12.74%，资产负债率66.65%。

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